O OneFlow realiza o cálculo dos impostos do Simples Nacional de forma automática, considerando cada documento fiscal e também cada item individualmente.
Por isso, é comum surgir a necessidade de verificar se produtos com Substituição Tributária, tributação monofásica, isenção ou outras regras tributárias estão sendo tratados corretamente na apuração.
Para isso, o sistema disponibiliza uma visão detalhada dos cálculos, permitindo acompanhar a composição da apuração desde o valor total até o nível de item de cada documento fiscal.
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Acessando a apuração do Simples Nacional
Para verificar os detalhes dos cálculos realizados pelo sistema, é necessário acessar a apuração do Simples Nacional da empresa no período desejado.
Nessa tela, o OneFlow apresenta todas as informações que compõem o cálculo dos impostos, permitindo analisar desde o total apurado até o detalhamento por atividade, documento e item.
1) Abra o OneFlow, acesse o módulo Fiscal (1) e clique em "Abrir Fiscal" (2) da empresa que realizará a operação.
2) Em seguida, acesse a tela de "Etapas" (1) e dê um duplo clique no card de "Simples Nacional" (2), na coluna de Apuração:
3) Na aba Simples Nacional (1), o OneFlow apresenta o resumo dos valores apurados no período e, na parte inferior da tela, a listagem das atividades econômicas (2) consideradas no cálculo.
Cada linha representa uma atividade econômica e exibe informações como Anexo, Faixa, Alíquota, Receita, valor da partilha dos impostos e valor total do Documento de Arrecadação do Simples Nacional, o DAS.
Essa visualização permite entender como o sistema distribuiu o faturamento da empresa entre as atividades apuradas e como aplicou a tributação dentro do Simples Nacional.
4) Nesse exemplo, a atividade 1.2 - Com Substituição Tributária não apresenta valores na partilha de ICMS (1), nem de PIS e COFINS (2).
Isso acontece porque os produtos vinculados a essa atividade estão sujeitos à Substituição Tributária e à tributação monofásica, com as características correspondentes já configuradas no OneFlow. Nesses casos, esses tributos já foram recolhidos anteriormente na cadeia de comercialização e, por isso, não são novamente apurados no Simples Nacional
5) Para verificar quais notas fiscais compõem cada atividade, dê duplo clique sobre a atividade desejada (1). O OneFlow abrirá uma nova tela, na qual será possível escolher o formato de visualização (2).
As opções disponíveis são:
Por documento
Por atividades e regras tributárias, com detalhamento por item
5.1) Visualização por documento
5.1) Visualização por documento
5.1.1) Acesse a composição do valor da apuração e identifique os documentos que compõem o cálculo do imposto;
Dê duplo clique sobre o documento desejado para visualizar os detalhes que originaram o valor apurado.
5.1.2) Acesse a aba "Itens" (1) para visualizar os produtos da nota fiscal;
Dê duplo clique sobre o item desejado (2) para abrir os detalhes e verificar a tributação aplicada.
5.1.3) Acesse a aba Simples Nacional (1) dentro do item;
Verifique a atividade econômica do Simples Nacional aplicada ao item (2), que define o tipo de tratamento tributário;
Analise a seção "Composição" (3), onde são demonstradas as regras tributárias aplicadas (ex.: substituição tributária), indicando quais impostos foram considerados ou desconsiderados no cálculo do Simples Nacional e onde foi aplicada a configuração, seguindo as regras de hierarquia de parametrização do sistema.
5.2) Visualização por atividades e regras tributárias
5.2) Visualização por atividades e regras tributárias
5.2.1) Ao selecionar “Por atividades e regras tributárias”, será exibida a tela de Composição de Valores da Apuração.
Nessa tela, você poderá filtrar por atividade econômica (1) e visualizar a composição do faturamento com repartição dos impostos (2):
5.2.2) Ao abrir a teça de composição dos valores da apuração, role o grid para a direita para visualizar as colunas que indicam quais regras tributárias foram aplicadas em cada imposto.
5.2.3) Ao dar duplo clique na linha desejada, o OneFlow abrirá o detalhamento dos itens dos documentos fiscais que compõem aquele cálculo.
Nessa visualização, é possível filtrar por tipo de receita ou imposto (1), visualizar informações como NCM, CFOP e tipo de item (2) e entender como cada item impacta na apuração.
5.2.4) Ao rolar o grid para a direita, além de visualizar a repartição dos impostos por item, também é possível identificar quais regras tributárias foram aplicadas em cada imposto, agora em uma visão por produto. Isso facilita a análise e permite identificar com mais precisão onde a regra está sendo aplicada, auxiliando em eventuais ajustes:
5.2.5) Ao dar duplo clique sobre o produto, o sistema exibirá a lista de notas fiscais em que ele está contido.
5.2.6) Ao dar duplo clique sobre a nota fiscal, será possível acessar o detalhamento completo do documento.
5.2.7) Em resumo, a análise dos cálculos segue uma estrutura em níveis, permitindo navegar da visão geral até o detalhamento completo dos itens.
Esse fluxo facilita o entendimento da apuração, pois permite identificar desde o valor total apurado até a origem exata de cada valor.
Exportando as informações
Caso seja necessário gerar relatórios para análise, conferência ou compartilhamento, o OneFlow permite exportar os dados exibidos nas telas de detalhamento de forma simples e rápida.
1) Clique com o botão direito do mouse (1) sobre a tabela/tela que deseja extrair as informações e selecione a opção "Exportar" (2).
2) Escolha o formato desejado.
💡 recomendamos Excel ou Tabela Dinâmica para facilitar a visualização.
3) E, em seguida, o sistema iniciará o download do arquivo desejado.
Configurando regra tributária nos produtos
Se, além de verificar as regras do Anexo do Simples Nacional, você também precisar fazer manutenções ou configurar novas situações tributárias que impactam diretamente na apuração fiscal, consulte o artigo para entender como realizar essa configuração no sistema.
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