O Livro Diário é um dos principais livros da escrituração contábil e tem como finalidade registrar, em ordem cronológica, todas as movimentações contabilizadas pela empresa em determinado período.
Por meio dele, é possível acompanhar os lançamentos contábeis com informações como data, documento, conta contábil, histórico e valores de débito e crédito, facilitando a conferência da escrituração e a identificação das movimentações que compõem a contabilidade da empresa.
Neste artigo, mostraremos como configurar, gerar e consultar o Livro Diário no OneFlow.
Tópicos do Artigo:
Acessando a geração do Livro Diário
Para gerar o Livro Diário:
1) Abra o OneFlow, acesse o módulo Contábil (1) e clique em "Abrir Contábil" (2) da empresa que realizará a validação:
2) Acesse o menu lateral Contábil (1), na aba Relatórios, localize a seção Livros e dê um duplo clique em Livro Diário (2):
3) O OneFlow apresentará a tela de geração do Livro Diário, onde é possível definir o período, formato de emissão e demais parâmetros.
Antes da geração, é possível acessar as Configurações para definir as regras que serão utilizadas nas próximas emissões do livro.
Configurando os parâmetros de emissão do Livro Diário
Na tela de geração, clique em Configurações para acessar os parâmetros relacionados ao controle da obrigação e à apresentação do Livro Diário.
As configurações realizadas ficam salvas no sistema e serão consideradas nas próximas gerações.
Nesta etapa, você define como o Livro Diário será gerado e controlado dentro do OneFlow. Valide os seguintes campos:
(1) Periodicidade
Define a frequência em que a obrigação será gerada. Essa configuração impacta diretamente na criação dos cards da obrigação e no controle de prazos dentro do OneFlow.
(2) Geração e Envio
Define como o sistema irá tratar a geração do livro contábil e o envio ao cliente:
Gerar e enviar ao cliente: o OneFlow irá gerar o livro automaticamente e realizar o envio para o cliente por e-mail.
Gerar e não enviar ao cliente: o Oneflow irá gerar o livro normalmente e deixá-lo disponível para download, porém não realizará o envio ao cliente.
Não gerar: o sistema não irá gerar o livro para a empresa, desconsiderando essa obrigação no processo.
(3) Controle de baixa
Determina como será realizado o controle de conclusão da obrigação dentro do sistema:
Não controlar baixa: o OneFlow não exigirá nenhuma ação manual para finalizar a obrigação, ou seja, não haverá controle de conclusão.
Baixa manual pelo usuário: a obrigação deverá ser marcada como concluída manualmente pelo usuário após a finalização, permitindo maior controle sobre o status de entrega.
(4) Dia
Define o dia de vencimento da obrigação.
(5) Contagem
Determina como o prazo será interpretado:
Dias corridos: considera todos os dias do calendário
Dias úteis: considera apenas dias úteis
Essa definição impacta diretamente o cálculo do vencimento.
(6) Em relação à apuração
Define qual será o mês de referência para cálculo do vencimento da obrigação. Na prática, essa configuração indica se o prazo da obrigação será calculado com base no próprio período, em meses anteriores ou em meses posteriores à apuração.
(7) Vencimento em final de semana ou feriado
Define o comportamento do sistema quando o vencimento cair em data não útil:
Antecipa a data: ajusta o vencimento para o último dia útil anterior.
Mantém: mantém a data original, mesmo que caia em final de semana ou feriado.
Posterga: transfere o vencimento para o próximo dia útil.
(8) Prazo interno
Permite definir um prazo interno para entrega antes do prazo legal. Esse campo é essencial para gestão operacional e cumprimento de prazos com segurança.
Exemplo:
Se configurado 5 dias úteis, o sistema considerará que o livro deve ser finalizado 5 dias antes do vencimento oficial.
Aba Configuração do Livro Diário
Aba Configuração do Livro Diário
Acesse a aba Configuração do Livro Diário para definir como as informações serão apresentadas na emissão do livro.
As opções podem ser habilitadas ou desabilitadas conforme a necessidade da contabilidade:
(1) Gerar nova página a cada dia: inicia uma nova página para cada dia do período.
(2) Gerar nova página a cada mês: inicia uma nova página para cada mês.
(3) Gerar data e hora de emissão: apresenta a data e o horário em que o livro foi emitido.
(4) Gerar nome do usuário de emissão: apresenta o usuário responsável pela emissão.
(5) Não gerar informação de "período finalizado" para a versão oficial: permite não apresentar essa informação na versão oficial.
(6) Não gerar logotipo: remove o logotipo da empresa do livro.
(7) Emitir nº do livro: permite informar a numeração do livro.
(8) Folha inicial: permite informar o número da primeira folha.
(9) Termo de abertura: apresenta o termo padrão do sistema, que pode ser alterado pela opção de pesquisa.
(10) Termo de encerramento: apresenta o termo padrão do sistema, que também pode ser alterado pela opção de pesquisa.
⚠️ Importante
Se o campo Emitir nº do livro estiver vazio ou preenchido com 0, o Livro Diário será gerado sem a numeração no cabeçalho.
Após realizar as configurações necessárias, clique em Salvar e feche a tela para retornar à geração do Livro Diário.
Gerando o Livro Diário
Após validar as configurações, retorne à tela de geração e informe os parâmetros que serão considerados na emissão do Livro Diário:
(1) Empresa: ao acessar uma matriz, esse campo estará habilitado para que você possa filtrar por estabelecimentos.
(2) Período (De/Até): indique a competência inicial e final para emissão do Livro.
(3) Formato: existem duas opções de geração:
Relatório: opção para emissão tradicional do Livro, ou seja, gerar uma impressão em PDF contendo os dados existentes no sistema. Ao selecionar essa opção, o sistema permitirá que você informe qual é a versão que deseja (para conferência ou oficial), o idioma e também o contador que irá assinar o mesmo (esse último é opcional).
Consulta: o sistema apresentará o Livro em tela e isso permitirá que você navegue entre as contas contábeis.
(4) Tipo de Livro Diário: Esse campo permanece bloqueado, pois o Livro Diário possui apenas um tipo de geração.
(5) Valor a considerar: Esse campo permanece bloqueado para edição na geração do Livro Diário.
(6) Versão: Define o tipo de emissão do livro contábil.
Conferência: gera o livro com o período ainda em aberto, permitindo análise e validação das movimentações antes da finalização.
Oficial: gera o livro em sua versão final, considerando os dados como concluídos para fins formais e de apresentação oficial.
(7) Idioma: Define o idioma em que o livro contábil será gerado.
(8) Contador: Permite vincular o contador responsável que será exibido no relatório.
Caso o contador ainda não esteja cadastrado, é possível realizar o cadastro diretamente pelo sistema antes da emissão.
Depois de preencher os parâmetros necessários, clique em Gerar (9).
Gerando o Livro Diário em formato Relatório
Gerando o Livro Diário em formato Relatório
Ao selecionar o formato Relatório, o OneFlow gera o Livro Diário em PDF, de acordo com o período e as configurações informadas.
Esse formato pode ser utilizado para conferência, impressão, envio ao cliente ou emissão da versão oficial do livro.
A primeira página apresenta o Termo de Abertura, conforme o modelo definido nas configurações.
Na sequência, são apresentados os lançamentos contábeis do período:
(1) número do livro;
(2) período;
(3) contas contábeis;
(4) histórico dos lançamentos;
(5) valores a débito;
(6) valores a crédito.
Ao final do Livro Diário, serão apresentadas as informações para assinatura do contador, quando informado na geração, e o Termo de Encerramento, conforme as configurações definidas.
Gerando o Livro Diário em formato Consulta
Gerando o Livro Diário em formato Consulta
O formato Consulta apresenta o Livro Diário diretamente na tela do OneFlow e é indicado principalmente para análise e conferência das movimentações contábeis.
Após a geração, serão apresentados os lançamentos do período com as seguintes colunas:
(1) Data
(2) Documento
(3) Conta contábil
(4) Histórico
(5) Débito
(6) Crédito
Além da visualização dos lançamentos, o formato Consulta permite filtrar contas contábeis, exportar as informações e acessar os lançamentos para consultar suas partidas e origem.
Filtrar Contas Contábeis
Filtrar Contas Contábeis
Caso queira analisar somente determinadas contas, é possível aplicar um filtro diretamente no Livro Diário.
1) Na parte superior da tela, clique em Filtrar Contas Contábeis:
2) O sistema apresentará as contas contábeis que possuem movimentação no período consultado. Selecione a conta ou as contas desejadas (1) e clique em Filtrar (2):
3) Feche a tela de filtros e atualize a consulta. O Livro Diário passará a apresentar somente as movimentações relacionadas às contas selecionadas:
💡 Dica
Caso seja necessário utilizar o resultado da consulta em outro formato, como Planilha, por exemplo, é possível clicar com o botão direito do mouse sobre o livro e utilizar a opção Exportar, selecionando o formato disponível.
No formato Consulta, também é possível acessar diretamente um lançamento contábil apresentado no Livro Diário para conferir suas partidas de débito e crédito.
1) Dê um duplo clique sobre o lançamento que deseja analisar:
2) O OneFlow abrirá o respectivo lançamento contábil, permitindo conferir suas partidas de débito e crédito.
Quando o lançamento possuir origem em processos integrados, como Financeiro do Omie, Fiscal ou Folha de Pagamento, também será possível utilizar a opção Ver Origem para acessar o documento ou registro que originou aquela contabilização.
Esse recurso facilita a conferência dos lançamentos, a identificação de divergências e o rastreamento da origem das informações contabilizadas.
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