Auditoria: Saldo da conta contábil com natureza invertida

Durante o fechamento do período contábil, o OneFlow pode apresentar a seguinte mensagem:

"Existem contas contábeis que estão com o saldo final invertido no período.

Identificamos que existem contas contábeis com saldo final devedor (negativo) que deveriam ser credoras e vice-versa.

É necessário analisar os lançamentos dessas contas para identificar o que está causando a inversão do saldo.

Ou verificar se a natureza das contas no Plano de Contas está configurada corretamente."

Essa auditoria é apresentada quando uma conta contábil encerra o período com saldo diferente da natureza contábil configurada no Plano de Contas.

Por exemplo, uma conta de natureza devedora pode apresentar saldo credor, enquanto uma conta de natureza credora pode apresentar saldo devedor.

Isso não significa necessariamente que exista um erro. Algumas contas podem apresentar, em determinados períodos, um saldo contrário à natureza esperada em função das movimentações realizadas. Contas redutoras, por exemplo, possuem comportamento específico em relação às contas que reduzem e devem ser analisadas de acordo com sua finalidade e configuração no Plano de Contas.

Por isso, a auditoria deve ser utilizada como uma sinalização para conferência. É necessário verificar a natureza configurada para a conta e analisar os lançamentos que compõem o saldo final para identificar se a contabilização está correta.

1) Abra o OneFlow, acesse o módulo Contábil (1) e clique em "Abrir Contábil" (2) da empresa que realizará a operação.

2) Acesse a tela Passo a Passo (1) e clique em Plano de Contas (2).

3) Selecione o plano de contas utilizado pela empresa.

4) Localize a conta indicada na auditoria e acesse seus detalhes.

5) Verifique a natureza contábil da conta no Plano de Contas e confirme se ela está configurada conforme o esperado.

6) Se a natureza estiver correta, consulte os lançamentos contábeis realizados na competência em que o alerta foi apresentado.

7) Analise as movimentações que compõem o saldo final da conta e verifique se os valores foram registrados corretamente como débito ou crédito, considerando se cada movimentação está aumentando ou reduzindo o saldo da conta conforme sua finalidade.

A análise dos lançamentos deve ser realizada pelo responsável pela contabilidade da empresa. O alerta apenas indica que o saldo final está diferente do esperado para a natureza configurada e, dependendo da movimentação, isso pode estar correto.

8) Caso seja identificado algum lançamento incorreto e seja constatado que as partidas estão invertidas devido à configuração das contas contábeis, realize o ajuste necessário no Plano de Contabilização, informando a conta contábil correta. Em seguida, ressincronize os lançamentos.

9) Após realizar a correção, finalize novamente o período contábil para que o sistema atualize a auditoria.

Caso, durante a análise, seja identificado que a contabilização e a natureza da conta estão corretas, o alerta pode ser marcado como Resolvido.

1) Na mensagem da auditoria, clique em "Clique aqui" para marcar o alerta como resolvido.

2) Após marcar o alerta como resolvido, finalize novamente o período contábil.

Caso não queira que essa auditoria seja executada novamente em outras competências, é possível desativá-la nas configurações de auditorias automáticas.

1) Clique na "Engrenagem (⚙️)" no ambiente Contábil da empresa.

2) Na aba "Contábil", clique em "Auditorias Automáticas".

3) Acesse a aba "Fechamento" (1) e localize a auditoria de saldo invertido (2).

4) Configure a auditoria para não executar (1) e salve a alteração (2).

5) Finalize a competência, e essa auditoria não será mais executada.