O adiantamento de clientes ocorre quando a empresa recebe valores antecipadamente antes da emissão da nota fiscal ou da efetiva entrega do produto ou prestação do serviço. Nesses casos, é necessário que as movimentações financeiras e contábeis relacionadas ao adiantamento sejam registradas corretamente, garantindo a adequada demonstração das obrigações e receitas da empresa.

No OneFlow, a contabilização dos valores de adiantamento de clientes é realizada a partir das movimentações financeiras integradas do Omie ERP, permitindo controlar automaticamente os lançamentos gerados desde o recebimento antecipado até a baixa definitiva do adiantamento após o faturamento da operação.

Além da contabilização automática dos recebimentos, o sistema também possibilita acompanhar as transferências entre contas contábeis, as baixas dos adiantamentos e os reflexos contábeis gerados em cada etapa do processo.

Neste artigo, você aprenderá como funciona a contabilização dos adiantamentos de clientes do Omie no OneFlow, quais lançamentos são gerados em cada etapa da operação e como conferir corretamente os reflexos contábeis envolvidos no processo.

Após registrar o adiantamento no Omie, o fluxo de lançamentos contábeis a serem gerados no OneFlow será:

1) Baixa da Conta a Receber — referente ao recebimento do adiantamento.

2) Lançamento a Pagar em C/Corrente — referente ao débito realizado na conta corrente de adiantamento, enquanto o faturamento ainda não ocorreu.

3) Nota Fiscal de Serviços Prestados ou de Vendas — emitida no momento do faturamento.

4) Baixa da Conta a Receber — referente ao valor restante do serviço prestado ou da venda.

5) Baixa da Conta a Receber — referente ao saldo devedor na conta corrente de Adiantamento.

Para iniciar o processo de adiantamento de clientes, primeiro é necessário acessar o Omie ERP, pois é nele que serão realizados os registros financeiros e operacionais que darão origem às contabilizações no OneFlow.

Neste exemplo, será utilizada uma Ordem de Serviço para demonstrar o processo. No entanto, o mesmo fluxo também pode ser realizado por meio de um Pedido de Venda.

1) Foi registrada uma Ordem de Serviço com os seguintes dados, que serão utilizados posteriormente na contabilização da Nota Fiscal:

2) Na aba Parcelas da Ordem de Serviço, o adiantamento foi registrado com os seguintes parâmetros:

3) Com isso, a aba Parcelas exibe duas parcelas: uma referente ao adiantamento (situação = Adiantamento) e outra com a previsão do valor restante do serviço.

4) Ao clicar duplo sobre a parcela de adiantamento, é possível confirmar que uma Conta a Receber foi gerada para ela.

1) Ao acessar o link da Conta a Receber e realizar a sua baixa, os dados utilizados na contabilização são:

2) Após a baixa, a situação da parcela é atualizada para Recebido.

Após realizar as movimentações financeiras no Omie ERP, os lançamentos contábeis podem ser consultados no módulo Contábil do OneFlow.

1) Acesse o OneFlow, entre no módulo Contábil (1) e clique em Abrir Contábil (2) da empresa desejada.

2) Na tela de Etapas, localize a coluna Entradas e clique no card Financeiro Omie.

3) O sistema exibirá todos os lançamentos financeiros integrados do Omie ERP para o OneFlow.

4) Dê duplo clique sobre o lançamento referente à baixa e liquidação da Conta a Receber do adiantamento.

Nessa tela, será possível verificar que a contabilização foi realizada pelo Plano de Contabilização Financeiro Omie, com débito na conta bancária e crédito na conta de clientes. Também é possível conferir a data contábil e os valores das partidas geradas no lançamento.

5) O lançamento foi gerado pelo lançamento de contabilização “Baixa de Conta a Receber”, configurado com as seguintes partidas:

6) A conta contábil da partida do Cliente (1) foi substituída, por meio da configuração de Exceções por Categoria (2), pela conta contábil Adiantamento de Recebíveis (3).

7) A conta contábil da partida da Conta Corrente foi obtida da aba Contas Correntes do Plano de Contabilização Financeiro.

No módulo Finanças do Omie, além do recebimento do adiantamento, foi gerado automaticamente um Lançamento a Pagar em C/Corrente. Esse lançamento representa o débito que a empresa tem com o cliente enquanto o faturamento ainda não ocorreu.

Os dados desse lançamento utilizados na contabilização são:

1) Na tela de Etapas, localize a coluna Entradas e clique no card Financeiro Omie.

2) A contabilização é realizada pelo Plano de Contabilização Financeiro Omie.

3) O lançamento contábil foi gerado pelo lançamento de contabilização correspondente, configurado com as seguintes partidas:

4) A partida da transação Despesa foi substituída pela conta contábil Adiantamento de recebíveis, configurada na aba Categorias do plano de contabilização.

5) A conta contábil da partida da Conta Corrente foi obtida da aba Contas Correntes do Plano de Contabilização Financeiro.

Após registrar o adiantamento e realizar as movimentações financeiras correspondentes, o próximo passo é realizar o faturamento da Ordem de Serviço no Omie ERP.

Após o faturamento da Ordem de Serviço, a Nota Fiscal é gerada no Omie ERP e integrada automaticamente ao OneFlow para realização da contabilização correspondente.

1) Após faturar a Ordem de Serviço, foi gerada e contabilizada a Nota Fiscal correspondente no módulo fiscal:

2) O lançamento contábil foi gerado pelo Plano de Contabilização Fiscal, configurado com as seguintes partidas:

1) O Omie ERP gerou a Conta a Receber referente ao valor restante do serviço prestado.

2) Após realizar a baixa, a contabilização é gerada pelo Plano de Contabilização Financeiro Omie.

1) O lançamento foi gerado pelo lançamento de contabilização Baixa de Conta a Receber, com as seguintes partidas:

1) O Omie ERP também gerou a Conta a Receber referente ao saldo devedor na conta corrente de Adiantamento.

2) Após a baixa, a contabilização é feita pelo Plano de Contabilização Financeiro Omie.

1) O lançamento foi gerado pelo lançamento de contabilização Baixa de Conta a Receber, com as seguintes partidas:

Ao final de todo o processo, os lançamentos gerados para o cenário de exemplo demonstram toda a movimentação contábil do adiantamento de clientes dentro do OneFlow.

Com isso, é possível visualizar o fluxo completo da operação, desde o recebimento antecipado do cliente, passando pelas movimentações da conta corrente de adiantamento, pelo faturamento da Nota Fiscal e pelas baixas financeiras realizadas até a compensação final dos valores envolvidos.