📣 Lembre-se: antes de falarmos especificamente sobre a contabilização do Adiantamento de Clientes do Omie para o OneFlow, é válido lembrar sobre a importância de que o processo de registro dos valores no financeiro (Omie ERP) tenha sido realizado conforme os passos que você pode consultar aqui.
Origem das informações a serem contabilizadas
Após ter realizado o passo a passo do processo de registro de Adiantamento de Clientes no Omie, é possível visualizar o fluxo da origem dos lançamentos contábeis, sendo:
1 - Baixa da Conta a Receber: referente ao recebimento do adiantamento.
2 - Lançamento a Pagar em C/Corrente: referente ao débito realizado na conta corrente do adiantamento, enquanto ainda não ocorreu o faturamento.
3 - Nota Fiscal de Serviços Prestados ou de Vendas: emitida na ocasião do faturamento.
4 - Baixa da Conta a Receber: referente ao valor restante do Serviço Prestado ou da Venda.
5 - Baixa da Conta a Receber: referente ao saldo devedor na corrente do Adiantamento.
E para explicar a contabilização, vamos realizar esse passo a passo utilizando o seguinte cenário como exemplo:
Valor do Serviço Prestado: R$ 18.000,00
Valor do Adiantamento do Cliente: R$ 7.999,99 em 06/10
Data do Faturamento da Ordem de Serviço: 22/10
Recebimento do Valor restante do Serviço: R$ 10.000,01 em 22/10
Registro da Ordem de Serviço
Para atender ao cenário descrito acima, foi feito o registro da ordem de Serviço (que também poderia ser um Pedido de Venda, por exemplo), conforme demonstrado abaixo:
Contendo esses dados que serão utilizados na geração da Nota Fiscal, que será a origem de um dos lançamentos contabilizados:
Cliente (a): Ideal Veículos
Previsão de Faturamento (b): 22/10
Valor total do Serviço (c): R$ 18.000,00
Categoria (d): Clientes - Serviços Prestados
Conta corrente (e): Itaú
Registro do Adiantamento
O valor do adiantamento foi registrado na aba 'Parcelas' da Ordem de Serviço:
No campo 'Categoria para o Adiantamento', foi informada uma categoria de Receita:
E no campo 'Conta Corrente de Adiantamento', foi informada a conta corrente classificada como 'Adiantamento':
Com isso, na aba 'Parcelas', temos uma parcela referente ao adiantamento e outra referente à previsão do valor restante do Serviço Prestado:
💡 Note acima que é apresentada a situação = 'Adiantamento', para identificar que o adiantamento da parcela foi registrado pelo Omie.
Ao clicar duplo sobre a parcela referente ao adiantamento, é possível verificar que foi gerada uma 'Conta a Receber' para ela:
Conta a Receber referente ao Adiantamento
Ao clicar sobre o link da 'Conta a Receber', realizamos a sua baixa:
Que contém esses dados a serem utilizados na contabilização dos lançamentos:
Cliente (f): Veículos Ideal
Categoria (g): Adiantamento recebido de clientes
Data do Recebimento (h): 06/10
Valor recebido (i): R$ 7.999,99
Banco (j): Itaú
Com isso, a situação da parcela referente ao adiantamento foi atualizada para 'Recebido':
Contabilização da Baixa do Adiantamento
A contabilização é feita à partir do Plano de Contabilização Financeiro Omie:
O lançamento (acima) originado da Conta a Receber, foi gerado por meio do lançamento de contabilização referente 'Baixa de Conta a Receber', que foi configurado com essas partidas:
Sendo que a conta contábil da partida do 'Cliente' (f), foi substituída (por meio de uma exceção) pela conta contábil 'Valores a Receber de Clientes' (g):
💡 Ao usar a configuração das 'Exceções por Categoria', o sistema vai entender que, quando a categoria da conta a receber (g) for 'Adiantamento recebido de clientes', deverá substituir a partida referente ao 'Cliente' ('f' - cuja conta contábil seria 'Ideal Veículos') pela conta configurada na exceção = 'Valores a Receber de Clientes'.
A conta contábil da partida referente à Conta Corrente (j) foi obtida da configuração da aba 'Contas Correntes' do Plano de Contabilização Financeiro:
Movimentação da Conta Corrente
No módulo 'Finanças' do Omie, na movimentação da Conta Corrente, além do recebimento do adiantamento, foi gerado também um 'Lançamento a pagar em c/corrente', que se trata do débito que a empresa tem com o cliente, enquanto ainda não ocorreu o faturamento.
O 'Lançamento a pagar em c/corrente' contém esses dados que serão utilizados na contabilização dos lançamentos:
Conta corrente (k): Adiantamento de Cliente
Data do movimento (l): 06/10
Valor do lançamento (m): R$ 7.999,99
Categoria (n): Adiantamento a Fornecedores
Cliente (o): Ideal Veículos
Note que foi gerada uma categoria de 'Despesa':
Contabilização do Lançamento a Pagar em Conta Corrente
A contabilização é feita à partir do Plano de Contabilização Financeiro Omie:
O lançamento contábil (acima) foi gerado por meio do lançamento de contabilização correspondente, que foi configurado com essas partidas:
Sendo que a partida referente à transação 'Despesa' (n), foi substituída pela conta contábil 'Valores a Receber de Clientes', configurada na aba 'Categorias' do plano de contabilização:
E a conta contábil da partida referente à Conta Corrente (k) foi obtida da configuração da aba 'Contas Correntes' do Plano de Contabilização Financeiro:
Faturamento da Ordem de Serviço
Nota Fiscal de Serviço
Após faturar a Ordem de Serviço, foi gerada e contabilizada a Nota Fiscal correspondente:
Contabilização da Nota Fiscal de Serviço
O lançamento contábil (vide acima) foi gerado por meio do Plano de Contabilização Fiscal para o lançamento de contabilização correspondente, que foi configurado com essas partidas:
A conta contábil do cliente (a) é originada da Ordem de Serviço e foi obtida do Plano de Contas:
E a conta contábil da Receita (d) foi obtida da configuração realizada no plano de contabilização Financeiro / aba Categorias:
Conta a Receber - valor restante do Serviço ou Venda
O Omie ERP gerou a Conta a Receber referente ao valor restante do Serviço Prestado e então realizamos a baixa dela:
Contabilização da baixa do valor restante
A contabilização é feita à partir do Plano de Contabilização Financeiro Omie:
O lançamento (acima) originado dessa Conta a Receber foi gerado por meio do lançamento de contabilização referente 'Baixa de Conta a Receber', que foi configurado com essas partidas:
A conta contábil do cliente (p) foi obtida do Plano de Contas:
E a conta contábil da partida referente à Conta Corrente (t) foi obtida da configuração da aba 'Contas Correntes' do Plano de Contabilização Financeiro:
Conta a Receber - saldo devedor na c/corrente de Adiantamento
O Omie ERP gerou a Conta a Receber referente ao saldo devedor na conta corrente do Adiantamento e então realizamos a baixa dela:
Contabilização do saldo devedor na c/corrente de Adiantamento
A contabilização é feita à partir do Plano de Contabilização Financeiro Omie:
O lançamento (acima) originado dessa Conta a Receber foi gerado por meio do lançamento de contabilização referente 'Baixa de Conta a Receber', que foi configurado com essas partidas:
A conta contábil da partida referente à Conta Corrente (y) foi obtida da configuração da aba 'Contas Correntes' do Plano de Contabilização Financeiro:
E a conta contábil do cliente (u) foi obtida do Plano de Contas:
Visualizando os razonetes dos lançamentos contabilizados
No final da contabilização, teremos os seguintes lançamentos gerados para o cenário que utilizamos como exemplo nesse artigo:
Que podem ser visualizados nessa estrutura de razonetes:
