No lançamento Provisão do Simples Nacional, devem ser configuradas as seguintes partidas:

1) Dê um duplo clique em cada uma das partidas para realizar a configuração.

2) No campo Conta (1), selecione a conta contábil que deverá ser utilizada na contabilização da partida. Lembre-se de que a conta informada deve ser uma conta analítica. Informe também o Histórico da Partida (2). Esse campo é obrigatório e o mesmo histórico deve ser utilizado nas partidas de débito e crédito do lançamento.

3) Após configurar as partidas, clique em Salvar.

O mesmo procedimento deve ser realizado para os demais lançamentos de apuração de tributos, como MEI, PIS, COFINS e outros impostos.

No lançamento Provisão de Prestação de Serviços, a contabilização normalmente possui:

Partida de Clientes: Utiliza, por padrão, as configurações definidas no Plano de Contas.

Isso significa que a conta utilizada para Clientes será identificada de acordo com as configurações de agrupamento, vínculo contábil e demais parâmetros definidos no Plano de Contas.

Partida de Receitas: Depende da origem da movimentação.

Quando a empresa utiliza integração com o Omie, a contabilização será realizada com base na conta contábil definida na categoria financeira utilizada na movimentação.

Caso não utilize essa integração, será necessário acessar cada partida do lançamento e informar manualmente a conta contábil no campo Conta (1). Informe também o Histórico da Partida (2). Esse campo é obrigatório e o mesmo histórico deve ser utilizado nas partidas de débito e crédito do lançamento.

Esse procedimento deverá ser realizado em todas as partidas que compõem o lançamento para que a contabilização seja concluída corretamente.

Se a empresa trabalhar com impostos retidos, também será necessário acessar cada uma das respectivas partidas e informar as contas contábeis e históricos correspondentes.

Após concluir as configurações, clique em Salvar.

Neste lançamento, a partida de Crédito corresponde a Fornecedores.

Por padrão, o sistema utilizará a configuração existente no Plano de Contas.

A partida de Débito corresponde às Despesas.

Quando a empresa utiliza integração com o Omie, a contabilização será realizada conforme a categoria financeira utilizada.

Caso não utilize essa integração, será necessário acessar cada partida do lançamento e informar manualmente a conta contábil no campo Conta (1). Informe também o Histórico da Partida (2). Esse campo é obrigatório e o mesmo histórico deve ser utilizado nas partidas de débito e crédito do lançamento.

Esse procedimento deverá ser realizado em todas as partidas que compõem o lançamento para que a contabilização seja concluída corretamente.

Se houver retenções de impostos, também será necessário configurar as respectivas partidas informando as contas contábeis e históricos correspondentes.

Após concluir as configurações, clique em Salvar.

Neste lançamento, a partida de Débito corresponde a Clientes.

Por padrão, o sistema utilizará a configuração existente no Plano de Contas.

A partida de Crédito corresponde às Receitas.

Quando a empresa utiliza integração com o Omie, será utilizada a conta contábil definida na categoria financeira.

Caso não utilize essa integração, será necessário acessar cada partida do lançamento e informar manualmente a conta contábil no campo Conta (1). Informe também o Histórico da Partida (2). Esse campo é obrigatório e o mesmo histórico deve ser utilizado nas partidas de débito e crédito do lançamento.

Esse procedimento deverá ser realizado em todas as partidas que compõem o lançamento para que a contabilização seja concluída corretamente.

Após concluir as configurações, clique em Salvar.

Neste lançamento, a partida de Crédito corresponde a Fornecedores.

Por padrão, o sistema utilizará a configuração existente no Plano de Contas.

A partida de Débito corresponde às Despesas.

Quando a empresa utiliza integração com o Omie, a contabilização será realizada conforme a categoria financeira utilizada.

Caso não utilize essa integração, será necessário acessar cada partida do lançamento e informar manualmente a conta contábil no campo Conta (1). Informe também o Histórico da Partida (2). Esse campo é obrigatório e o mesmo histórico deve ser utilizado nas partidas de débito e crédito do lançamento.

Esse procedimento deverá ser realizado em todas as partidas que compõem o lançamento para que a contabilização seja concluída corretamente.

Após concluir as configurações, clique em Salvar.

Neste lançamento, a partida de Débito corresponde à conta bancária informada na parcela fiscal.

Por esse motivo, essa partida normalmente é preenchida automaticamente pelo sistema, com base na configuração da conta bancária utilizada.

A partida de Crédito corresponde à conta de Clientes, seguindo as configurações definidas no Plano de Contas.

Caso existam partidas relacionadas a juros, multas ou descontos, acesse cada uma delas e informe a respectiva conta contábil que deverá ser utilizada na contabilização e seus respectivos históricos.

Após concluir as configurações, clique em Salvar.

Os exemplos apresentados acima representam os principais lançamentos utilizados no Plano de Contabilização Fiscal. No entanto, existem diversos outros lançamentos que podem exigir configuração.

A lógica é sempre a mesma: acesse o lançamento desejado, abra as partidas de débito e crédito e informe as contas contábeis e os históricos que deverão ser utilizados na contabilização. Já para as partidas relacionadas a Clientes e Fornecedores, a configuração deve ser validada diretamente no Plano de Contas, conforme orientado nos exemplos anteriores.

Caso alguma partida obrigatória não esteja configurada, o sistema não conseguirá realizar a contabilização e apresentará uma mensagem de erro semelhante à exibida abaixo.

Para corrigir a situação, basta identificar qual lançamento está sendo informado na mensagem de erro, acessar o respectivo Plano de Contabilização e realizar as configurações necessárias, seguindo os procedimentos apresentados neste artigo.

Na aba Valor da Partida, são definidas as informações que irão compor o valor de cada partida contábil.

Por padrão, as partidas de débito e crédito já vêm configuradas para + Soma ao total no campo Valor total do item, considerando o valor principal do lançamento.

Ao revisar uma configuração, verifique se existem outros valores que precisam ser considerados no cálculo da partida, como descontos, acréscimos, despesas, frete, seguros, impostos e retenções.

Os campos disponíveis representam os diferentes valores que podem compor a partida, como Valor total do item, Valor do desconto, Valor do acréscimo, Valor de outras despesas, Valor do frete, Valor do seguro, ICMS, ICMS ST, FCP, PIS, COFINS, CSLL, IRRF, INSS, IPI, ISS, impostos de importação, entre outros.

Cada campo pode ser configurado como:

Ao incluir um novo lançamento no Plano de Contabilização, é necessário configurar a aba Valor da Partida de acordo com a composição de cada partida.

O valor que deve compor a partida deve ser configurado como + Soma ao total. Já os valores que não participam do cálculo devem permanecer como Não compõe o total.

Por exemplo, se a partida deve considerar o valor total do item, configure Valor total do item = + Soma ao total.

Caso existam outros componentes que alterem o valor da partida, como descontos, acréscimos ou impostos, verifique a configuração desses respectivos campos.

Considere um lançamento com:

Nesse cenário, cada partida deve considerar somente os valores que fazem parte da sua composição:

Por exemplo, na partida de PIS, o campo Valor do PIS deve estar configurado como + Soma ao total, enquanto o Valor total do item e os demais impostos devem estar como Não compõe o total.

O mesmo princípio deve ser aplicado às demais partidas de impostos: somente o campo correspondente ao imposto da própria partida deve estar configurado como + Soma ao total.

Quando o lançamento possuir somente uma partida de débito e uma de crédito, sem impostos, retenções, descontos, juros, acréscimos ou outros valores que alterem sua composição, mantenha:

Em lançamentos como Provisão de Prestação de Serviços, Provisão de Serviços Tomados, Provisão de Entrada de Mercadorias e Provisão de Saída de Mercadorias, existe a aba Filtro dentro de cada lançamento.

Nessa aba, o sistema já traz algumas configurações padrão. Por exemplo, em uma Provisão de Saída de Mercadorias, normalmente será apresentado o filtro de Tipo de Documento = Saída, enquanto os demais campos, como Origem, Modelo de Documento, Cliente, entre outros, permanecem configurados como Todos.

Isso significa que todas as movimentações que atenderem a esses critérios serão contabilizadas utilizando as contas configuradas naquele lançamento.

Caso seja necessário separar a contabilização por algum critério específico, os filtros podem ser ajustados conforme a necessidade da empresa. É possível, por exemplo, definir:

Dessa forma, apenas os lançamentos que atenderem às condições definidas serão contabilizados por aquela regra.

Quando houver lançamentos com filtros específicos e lançamentos com regras gerais, é necessário ajustar a ordem de execução para garantir que cada movimentação seja contabilizada pela regra correspondente.

O lançamento com filtro específico deve ficar acima do lançamento padrão, para que seja executado primeiro. Caso contrário, uma regra geral que abrange os documentos também contemplados pelo filtro específico poderá ser aplicada antes da regra mais restritiva.

Exemplo:

Considere os seguintes lançamentos:

Nesse cenário, o lançamento específico deve ser executado primeiro, enquanto o lançamento geral deve atender às movimentações que não forem contempladas pela regra específica.

Para ajustar a ordem, selecione o lançamento que possui o filtro específico (1) e utilize as opções de mover para cima ou para baixo (2), posicionando-o antes do lançamento padrão.

Após concluir as alterações, ressincronize os lançamentos para que as configurações sejam aplicadas.

Sempre que realizar alterações no Plano de Contabilização, recomenda-se utilizar a opção de Ressincronizar Lançamentos após salvar as alterações.

Esse procedimento garante que todas as configurações realizadas sejam atualizadas e aplicadas corretamente aos lançamentos do plano.