O SPED EFD ICMS/IPI é uma das principais obrigações acessórias no âmbito estadual e federal, reunindo de forma digital todas as informações fiscais relacionadas à circulação de mercadorias e à apuração do ICMS e do IPI. Ele foi instituído para substituir livros fiscais em papel, trazendo mais padronização, transparência e controle por parte do fisco.

Neste artigo, você vai entender para que serve o SPED EFD ICMS/IPI e como gerar corretamente esse arquivo, garantindo que todas as operações fiscais da empresa estejam devidamente escrituradas. A obrigação contempla dados como notas fiscais de entrada e saída, apuração de impostos, inventário e outras informações relevantes para a fiscalização.

A geração do SPED Fiscal é fundamental para assegurar a conformidade fiscal da empresa, evitar inconsistências e reduzir riscos de autuações. Além disso, o envio correto contribui para uma apuração precisa dos tributos e para o cumprimento das exigências legais. De modo geral, o arquivo deve ser gerado mensalmente, seguindo o calendário estabelecido por cada estado, normalmente com entrega no mês subsequente ao período de apuração.

1) Abra o OneFlow, acesse o módulo Fiscal (1) e clique em Abrir Fiscal (2), o sistema abrirá o módulo desejado da empresa que habilitará a obrigação.

2) Dentro do ambiente fiscal da empresa, clique na "Engrenagem" no canto superior da tela.

3) Na tela a seguir, acesse a opção “Obrigações” dentro da coluna Fiscal:

4) Verifique se a empresa possuí a obrigação já cadastrada, caso não tenha, clique em "Incluir":

5) Na tela que aparecer em seguida, dentro do campo Obrigação, localize a opção SPED EFD ICMS/IPI.

6) Você deverá preencher os demais campos:

1) Após o fechamento da competência o sistema irá automaticamente gerar o arquivo do SPED. Note que no painel "Etapas" o sistema exibirá o card correspondente com o arquivo anexado.

2) Ao dar um duplo clique sobre no card indicado acima, o sistema irá abrir a tela com o arquivo gerado. Basta clicar na aba "Documentos e Comprovantes" (1) para ter acesso ao download (2):

A transmissão do arquivo deve ser realizada pelo usuário por meio do aplicativo PVA da Receita Federal.

1) Após realizar a entrega do SPED Fiscal manualmente no PVA, acesse a obrigação.

2) Dentro da Obrigação, clique na opção "Informar Entrega":

3) Você deverá preencher os seguintes campos:

6) Ao informar a entrega do SPED Fiscal, o card da obrigação ficará verde e será exibido como concluído.