Reter um imposto significa que uma determinada quantia é retirada ou "retida" de um pagamento antes de ser repassada ao destinatário final. Ela é uma obrigação tributária na qual, em certas transações comerciais, o comprador ou intermediário é responsável por separar uma porção do valor da compra e transferi-la diretamente ao Governo.
Em outras palavras, ao realizar a retenção de impostos em um Pedido de Venda, parte do valor da venda não será direcionado ao vendedor, mas deverá ser pago para o Governo, através da Guia do Contribuinte, pelo cliente da venda.
No Omie, você tem a opção de inserir manualmente os Impostos Retidos para cada produto em seu Pedido de Venda. Dessa forma, estes valores são informados na NF-e, e a Conta a Receber considerará automaticamente o desconto correspondente ao valor dos impostos retidos no campo "A Receber da Conta".
Neste artigo, temos os seguintes tópicos:
📣 Informações Importantes
A retenção pode ser aplicada individualmente a cada item do Pedido de Venda, abrangendo IR, INSS, PIS, COFINS e CSLL.
A Retenção de Impostos não impacta o valor total da Nota Fiscal e não altera o valor das parcelas.
O valor da Conta a Receber (1) será igual ao do Pedido de Venda, contudo, o montante "A Receber da Conta" (2) levará em consideração o desconto correspondente ao valor dos impostos retidos:
Ao faturar o Pedido de Venda gerando uma cobrança por meio de boleto ou Pix, ela será emitida com o desconto correspondente aos impostos retidos.
Como Preencher os Impostos Retidos no Pedido de Venda
1) Cadastre um Pedido de Venda ou Acesse um Pedido de Venda cadastrado previamente.
2) Encontre o produto de interesse e clique duas vezes sobre ele para abrir as informações detalhadas:
3) No item do Pedido de Venda, no menu lateral esquerdo, clique em "Impostos Retidos":
4) Você tem a opção de inserir a alíquota do imposto (1) e, se necessário, a base do imposto (2). O Omie calculará automaticamente o valor correspondente (3). Então, é só clicar em "Salvar e Fechar" (4):
💡 Importante.
A necessidade de calcular esses valores pode variar conforme o cliente e outros detalhes do seu produto.
Em casos de dúvidas sobre esse preenchimento, consulte a sua contabilidade.
5) Por fim, é só faturar o seu Pedido de Venda. Os impostos retidos serão demonstrados no XML, na tag “retTrib”:
E no DANFE, nas Informações Complementares:
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