O plano de contas é a estrutura contábil utilizada pela empresa e representa a base para toda a escrituração contábil realizada no sistema. É por meio dele que são definidas as contas contábeis utilizadas nos lançamentos, além de servir como referência para a geração de demonstrativos contábeis, obrigações acessórias e demais configurações relacionadas à contabilidade.
No OneFlow, diversas funcionalidades dependem da correta configuração do plano de contas, como os planos de históricos, os planos de contabilização e os demonstrativos contábeis. Por esse motivo, é fundamental que ele seja configurado antes do início da escrituração da empresa.
O plano de contas padrão do OneFlow possui como principal vantagem a possibilidade de ser compartilhado entre diferentes empresas. Dessa forma, é possível padronizar a estrutura contábil do escritório, facilitando a implantação de novas empresas, reduzindo o retrabalho e garantindo maior consistência nas configurações contábeis.
Neste artigo, você verá como incluir e configurar o plano de contas padrão do OneFlow. 🚀
Tópicos do Artigo:
Incluindo o plano de contas padrão OneFlow
A forma recomendada de incluir o plano de contas padrão é durante o Assistente de Configuração da empresa. Dessa forma, todas as configurações posteriores, como plano de históricos, planos de contabilização e demonstrativos contábeis, serão criadas utilizando esse plano como base, garantindo maior consistência na estrutura contábil da empresa.
No entanto, caso a empresa já tenha sido cadastrada, o OneFlow também permite realizar a inclusão do plano de contas posteriormente, diretamente no módulo Contábil.
⚠️ Importante: Cada empresa deve possuir apenas um Plano de Contas vinculado.
A inclusão do plano de contas deve ser realizada apenas por um dos processos apresentados neste artigo:
Durante o Assistente de Configuração, quando a empresa estiver sendo implantada; ou
Diretamente na empresa já configurada, caso ainda não exista um plano de contas vinculado.
A vinculação de mais de um plano de contas à mesma empresa pode ocasionar inconsistências, como duplicidade de lançamentos contábeis, demonstrativos e demais informações geradas pelo sistema. Por esse motivo, mantenha sempre apenas um Plano de Contas ativo por empresa.
Incluindo um Plano de Contas Padrão durante o Assistente de Configuração
Incluindo um Plano de Contas Padrão durante o Assistente de Configuração
1) Acesse o OneFlow, entre no módulo Contábil e clique em Abrir Contábil da empresa que realizará a operação.
2) Inicie o Assistente de Configuração da empresa.
Caso a empresa utilize o Omie ERP, serão apresentadas duas opções para definição do plano de contas:
Utilizar o Plano de Contas Dinâmico (1);
Utilizar outro tipo de Plano de Contas (2).
Para utilizar o plano de contas padrão do OneFlow, selecione a opção "Utilizar outro tipo de Plano de Contas".
⚠️ Importante: Caso a empresa não utilize o Omie ERP, essa etapa não será exibida e o sistema avançará automaticamente para a próxima tela.
3) Na etapa de configuração dos cadastros iniciais, serão exibidas as opções para configurar o Plano de Contas, Plano de Históricos e Plano de Contabilização.
Clique em "Plano de Contas".
4) Na tela de inclusão do Plano de Contas, você poderá optar por utilizar um plano já existente ou criar um novo.
Ao selecionar Utilizar um plano já existente no sistema (1), estarão disponíveis as seguintes opções:
Utilizar um plano de outra empresa (2): compartilha o mesmo plano de contas entre as empresas. Dessa forma, qualquer alteração realizada no plano será refletida em todas as empresas que o utilizam.
Utilizar um plano disponível no OneFlow (3): permite selecionar um plano compartilhado existente ou utilizar o Plano de Contas Padrão OneFlow.
Duplicar um plano de outra empresa (4): cria uma cópia do plano de contas de outra empresa. Após a duplicação, os planos tornam-se independentes e as alterações realizadas em um não serão refletidas no outro.
Duplicar um plano desta empresa (5): cria uma cópia de um plano de contas já existente na própria empresa.
Também é possível criar um novo plano de contas (6), escolhendo uma das seguintes opções:
Criar um plano do zero (7);
Importar o plano do SPED ECD (8);
Importar o plano via planilha (9);
Utilizar o mesmo plano do Painel do Contador (10), quando a empresa utiliza o Omie ERP.
Neste exemplo, selecione "Utilizar um plano disponível no OneFlow" (3) e clique em "Continuar" (11).
5) No campo Plano de Contas (1), selecione o Plano de Contas Padrão OneFlow e clique em "Confirmar" (2).
Pronto! O plano de contas padrão estará vinculado à empresa. Agora, basta prosseguir com as demais configurações do Assistente de Configuração para concluir a implantação da empresa.
Incluindo um Plano de Contas Padrão em uma empresa já cadastrada
Incluindo um Plano de Contas Padrão em uma empresa já cadastrada
1) Acesse o OneFlow, entre no módulo Contábil e clique em Abrir Contábil da empresa que realizará a operação.
2) Em seguida, acesse a tela Passo a Passo (1) e clique em Plano de Contas (2).
3) No menu lateral, clique em Incluir.
💡 Dica
Também é possível iniciar a inclusão pelo menu Contábil (1), acessando o tópico Planos de Contas e clicando em “Incluir ou importar” (2).
A partir desse ponto, o fluxo segue normalmente, os próximos passos são os mesmos, independentemente do caminho utilizado.
4)Na tela de inclusão do Plano de Contas, você poderá optar por utilizar um plano já existente ou criar um novo.
Ao selecionar Utilizar um plano já existente no sistema (1), estarão disponíveis as seguintes opções:
Utilizar um plano de outra empresa (2): compartilha o mesmo plano de contas entre as empresas. Dessa forma, qualquer alteração realizada no plano será refletida em todas as empresas que o utilizam.
Utilizar um plano disponível no OneFlow (3): permite selecionar um plano compartilhado existente ou utilizar o Plano de Contas Padrão OneFlow.
Duplicar um plano de outra empresa (4): cria uma cópia do plano de contas de outra empresa. Após a duplicação, os planos tornam-se independentes e as alterações realizadas em um não serão refletidas no outro.
Duplicar um plano desta empresa (5): cria uma cópia de um plano de contas já existente na própria empresa.
Também é possível criar um novo plano de contas (6), escolhendo uma das seguintes opções:
Criar um plano do zero (7);
Importar o plano do SPED ECD (8);
Importar o plano via planilha (9);
Utilizar o mesmo plano do Painel do Contador (10), quando a empresa utiliza o Omie ERP.
Neste exemplo, selecione "Utilizar um plano disponível no OneFlow" (3) e clique em "Continuar" (11).
5) No campo Plano de Contas (1), selecione o Plano de Contas Padrão OneFlow e clique em "Confirmar" (2).
Pronto! O plano de contas estará disponível para utilização na empresa.
Conhecendo a estrutura do plano de contas padrão OneFlow
Após incluir o plano de contas padrão, é possível consultar sua estrutura, personalizar as contas contábeis e configurar os recursos disponíveis conforme a necessidade da empresa.
1) Acesse o plano de contas da empresa por um dos seguintes caminhos:
Menu Contábil (1) > Plano de Contas > Exibir todos (2); ou
Passo a Passo (1) > Plano de Contas (2).
2) O Plano de Contas Padrão OneFlow já é disponibilizado com uma estrutura contábil pré-configurada, organizada da seguinte forma:
Grupo | Descrição |
Grupo 1 | Ativo (Bens e Direitos) |
Grupo 2 | Passivo (Obrigações) |
Grupo 3 | Receitas (Entradas e ganhos) |
Grupo 4 | Custos e Despesas (Gastos da Empresa) |
Grupo 5 | Resultado do Exercício |
Grupo 6 | Contas de Compensação/Outras |
3) Na parte superior da tela, você poderá validar algumas configurações do plano de contas, como Agrupar Clientes, Agrupar Fornecedores, Agrupar Bancos e Criar contas de bancos.
Para saber mais sobre o funcionamento dessas opções, consulte o artigo relacionado abaixo.
4) No menu lateral, também estão disponíveis outras funcionalidades para gerenciamento do plano de contas:
Salvar (1): sempre que realizar qualquer alteração no plano de contas, clique em Salvar para gravar as modificações.
Auditar plano (2): após salvar, recomenda-se executar a opção Auditar plano, que verifica se existem inconsistências na estrutura do plano de contas.
Saldo inicial (3): permite realizar o lançamento do saldo inicial das contas na primeira competência da empresa.
Empresas vinculadas (4): exibe quais empresas estão utilizando e compartilhando o mesmo plano de contas.
Relacionamento com o plano referencial (ECD/ECF) (5): permite realizar o relacionamento das contas contábeis com o plano referencial utilizado na ECD e na ECF.
Inativar (6): utilizado para inativar o plano de contas.
5) Além da estrutura padrão, o sistema permite realizar alterações diretamente no plano de contas.
Incluir contas (1): permite cadastrar uma nova conta contábil no plano de contas.
Incluir conta neste grupo (2): adiciona uma nova conta diretamente no grupo selecionado (na conta totalizadora).
Editar conta (3): permite alterar as informações de uma conta contábil já cadastrada.
Excluir conta (4): remove uma conta contábil do plano de contas, quando permitido pelo sistema.
Essas funcionalidades possibilitam adequar a estrutura do plano de contas às particularidades e à forma de utilização de cada empresa. Para mais informações de como incluir um nova conta contábil no plano de contas, acesse o artigo abaixo:
6) Ao dar um duplo clique sobre uma conta contábil ou clicar em Editar, serão exibidos os detalhes da conta.
Na tela de cadastro, estarão disponíveis os seguintes campos:
Nome da Conta (1);
Classificação (2);
Código Reduzido (3);
Grupo (4);
Natureza (Devedora ou Credora) (5);
Tipo da Conta (Totalizadora ou Analítica) (6);
Exclusiva (7).
No campo Exclusiva, é possível definir se a conta será exclusiva da empresa. Quando marcada como Sim, a conta pertencerá apenas à empresa atual. Quando marcada como Não, a conta poderá ser utilizada por todas as empresas que compartilham o mesmo plano de contas.
No menu lateral da conta contábil também estão disponíveis as seguintes funcionalidades:
Salvar (1): grava as alterações realizadas na conta;
Salvar e Novo (2): salva a conta atual e abre um novo cadastro;
Inativar (3): inativa a conta contábil;
Excluir (4): exclui a conta contábil.
Além disso, a conta contábil possui outras abas para configuração.
Aba Indicadores
Aba Indicadores
Nesta aba, é possível habilitar ou desabilitar indicadores conforme a necessidade da empresa.
Sobre lançamento contábil (1):
Esta conta será utilizada no Livro Caixa;
Não permitir lançamentos manuais nessa conta;
Os lançamentos dessa conta deverão ser conciliados;
Esta conta será utilizada na contabilização da distribuição de lucros;
Rateio por Centro de Custo;
Esta conta será utilizada para lançamentos vinculados a Clientes, Fornecedores ou Bancos, podendo ainda definir se o vínculo será para Nacional e/ou Estrangeiro;
Conta referente ao Ativo Imobilizado, permitindo informar o percentual de depreciação.
Sobre auditoria (2):
Gerar um alerta quando o saldo da conta variar mais que um determinado percentual de um mês para o outro;
Gerar um erro quando o saldo da conta variar mais que um determinado percentual de um mês para o outro.
Sobre fechamento do período (3):
Não permitir saldo na conta no fechamento do período;
Não permitir saldo zerado na conta no fechamento do período.
💡 Essas configurações estão disponíveis tanto para contas Analíticas quanto Totalizadoras.
Aba Demonstrativos
Aba Demonstrativos
Nesta aba, é possível visualizar em quais estruturas de demonstrativos a conta contábil está vinculada, como DRE, Balancete e demais demonstrativos.
Também é possível incluir a conta em um novo demonstrativo, editar os vínculos existentes ou removê-los quando necessário.
⚠️ Importante: Esta aba está disponível apenas para contas Analíticas
Aba Idiomas
Aba Idiomas
Nesta aba, são exibidos os idiomas cadastrados para a conta contábil.
Caso a empresa possua mais de um idioma configurado, serão apresentadas as respectivas traduções da conta. Se nenhum idioma adicional estiver cadastrado, a aba permanecerá disponível, porém sem informações.
Essa aba está disponível tanto para contas Analíticas quanto Totalizadoras.
Aba Planos Referenciais
Aba Planos Referenciais
Nesta aba, é possível visualizar com quais contas do Plano Referencial (ECD/ECF) a conta contábil está relacionada, além de excluir o vínculo, caso necessário.
⚠️ Importante: Esta aba está disponível apenas para contas Analíticas.
Vinculando empresas ao plano de contas padrão OneFlow
1) Dentro do plano de contas, no menu lateral, clique em Empresas vinculadas.
2) O sistema exibirá todas as empresas que já utilizam esse plano de contas. Para compartilhar o plano com outra empresa, clique em Vincular empresas.
3) Em seguida, serão apresentadas todas as empresas cadastradas no escritório.
Selecione as empresas que deseja vincular ao plano de contas (1) e clique em Vincular (2).
Após a vinculação, todas as empresas selecionadas passarão a compartilhar o mesmo plano de contas. Dessa forma, qualquer alteração realizada no plano será refletida em todas as empresas vinculadas.
4) Outra forma de vincular uma empresa ao plano de contas é durante sua implantação ou posteriormente, em uma empresa já cadastrada, conforme apresentado no tópico "Incluindo o plano de contas padrão OneFlow" deste artigo.
Basta selecionar a opção Utilizar um plano que já está em uso em outra empresa e escolher o plano de contas da empresa que já está configurada. Assim, a nova empresa passará a compartilhar a mesma estrutura de plano de contas, mantendo as configurações sincronizadas entre todas as empresas vinculadas.
Desvinculando o plano de contas padrão das empresas
1) Dentro do Plano de Contas, acesse a opção Empresas vinculadas no menu lateral.
2) Selecione a empresa que deseja desvincular (1) e clique em "Desvincular empresa" (2).
Após a desvinculação, a empresa deixará de utilizar esse plano de contas.
⚠️ Importante: Para desvincular um plano de contas, ele não pode possuir lançamentos contábeis, planos de contabilização ativos que utilizem o plano de contas em questão, demonstrativos ou demais informações vinculadas.
Caso existam movimentações relacionadas ao plano, será necessário excluí-las antes da desvinculação. Isso inclui lançamentos de todas as origens e de todas as competências vinculadas ao plano de contas.
Alterando o plano de contas padrão de uma empresa
Caso a empresa já possua um plano de contas e seja necessário substituí-lo por outro, existem duas possibilidades:
Opção 1 – Desvincular o plano atual
Opção 1 – Desvincular o plano atual
Se o plano de contas não possuir lançamentos, planos de contabilização vinculados, demonstrativos ou outras informações vinculadas, basta seguir o procedimento descrito no tópico Desvinculando o plano de contas padrão das empresas. Após a desvinculação, será possível incluir um novo plano de contas na empresa.
Opção 2 – Criar uma nova vigência
Opção 2 – Criar uma nova vigência
Quando não for possível excluir as movimentações já existentes, a alternativa recomendada é criar uma nova vigência.
Nesse cenário, o plano de contas atual permanecerá vinculado às competências anteriores, preservando o histórico contábil da empresa. A partir da nova vigência, será possível vincular um novo plano de contas, sem impactar os lançamentos e demonstrativos das competências já encerradas.
Excluindo um plano de contas padrão OneFlow
Após desvincular o plano de contas das empresas, caso não haja mais necessidade de utilizá-lo, é possível realizar sua exclusão definitiva.
1) Acesse o painel Minhas Empresas (fora de uma empresa específica). Depois, vá até o menu Contábil (1), localize o tópico Plano de Contas e clique em Exibir todos (2).
2) Localize o plano que você criou e selecione-o (1). Antes de excluir, verifique se o campo “Qtd. de empresas” está igual a 0 (2), indicando que ele já foi desvinculado, pois se ainda estiver vinculado a alguma empresa, a exclusão não será permitida. Estando tudo certo, clique em Excluir (3).
3) O sistema exibirá uma mensagem de confirmação informando que a ação é irreversível. Clique em “Sim” para confirmar a exclusão.
Principais auditorias do plano de contas padrão OneFlow
O OneFlow realiza validações automáticas na estrutura do Plano de Contas para identificar possíveis inconsistências de configuração.
As pendências podem ser consultadas de duas formas: por meio da opção Auditar plano, disponível dentro do Plano de Contas, ou acessando o card Plano de Contas na coluna Configurações, na tela de etapas da empresa. Quando houver alguma inconsistência, esse card será exibido em vermelho, indicando que existem pendências que precisam ser corrigidas.
A seguir, conheça as principais auditorias apresentadas pelo sistema, o motivo de cada uma ocorrer e como realizar a correção de cada situação.
Indicadores de Agrupar Bancos, Clientes e Fornecedores igual a "Não"
Indicadores de Agrupar Bancos, Clientes e Fornecedores igual a "Não"
Esta auditoria é apresentada quando o indicador Agrupar Bancos, Agrupar Clientes ou Agrupar Fornecedores está configurado como "Não", porém não existe uma conta totalizadora marcada com o respectivo indicador de utilização para Bancos, Clientes ou Fornecedores.
Para corrigir a inconsistência, clique sobre a mensagem apresentada na auditoria. O sistema abrirá automaticamente a conta contábil que precisa ser ajustada.
Na conta contábil, acesse a aba Indicadores e, na seção Sobre lançamento contábil, habilite a opção "Esta conta será utilizada para lançamentos vinculados à", selecionando o tipo correspondente (Bancos, Clientes ou Fornecedores).
Caso a conta seja destinada a Clientes ou Fornecedores, também será necessário marcar as opções Nacional e/ou Estrangeiro, conforme a necessidade da empresa.
Após realizar o ajuste, clique em Salvar e execute novamente a opção Auditar plano para validar se a inconsistência foi corrigida.
💡 Dica: Para entender melhor o funcionamento dos indicadores Agrupar Bancos, Agrupar Clientes e Agrupar Fornecedores, consulte o artigo Entendendo o agrupamento do Plano de Contas.
Contas analíticas do grupo de participantes "Bancos / Clientes / Fornecedores" sem vínculo
Contas analíticas do grupo de participantes "Bancos / Clientes / Fornecedores" sem vínculo
Esta auditoria é apresentada quando o indicador Agrupar Bancos, Agrupar Clientes ou Agrupar Fornecedores está configurado como "Não", porém existem contas analíticas sem os respectivos vínculos cadastrados. Nesses casos:
Contas de Bancos não possuem vínculo com uma conta corrente;
Contas de Clientes não possuem vínculo com o respectivo cliente;
Contas de Fornecedores não possuem vínculo com o respectivo fornecedor.
Corrigindo contas de Bancos
1) Dê um duplo clique sobre a mensagem da auditoria.
2) O sistema exibirá todas as contas contábeis de bancos que possuem pendência.
3) Caso essas contas realmente não devam possuir vínculo com uma conta corrente, selecione todas as contas (1) e clique em "Definir que a conta contábil não terá vínculo com conta corrente" (2).
⚠️ Importante: Essa opção está disponível apenas para contas contábeis de Bancos.
4) Caso utilize essa conta contábil, dê um duplo clique sobre ela. Em seguida, acesse a aba Vínculos (1), informe a Conta Corrente correspondente (2).
5) Em seguida, feche a tela e clique em Auditar plano novamente para validar a correção da inconsistência.
Corrigindo contas de Clientes e Fornecedores
1) Dê um duplo clique sobre a mensagem da auditoria.
2) O sistema exibirá todas as contas contábeis de Clientes ou Fornecedores que possuem pendência.
3) Clique na conta contábil que deseja ajustar.
4) Na aba Vínculos (1), informe o Cliente ou Fornecedor correspondente (2).
5) Clique em Salvar e, em seguida, execute novamente a opção Auditar plano para confirmar que a inconsistência foi corrigida.
Contas com classificação repetida
Contas com classificação repetida
Esta auditoria é apresentada quando existem duas ou mais contas contábeis com a mesma Classificação. Como cada conta deve possuir uma classificação única dentro do plano de contas, essa situação deve ser corrigida antes da utilização do plano.
Para corrigir a inconsistência, dê um duplo clique sobre a mensagem da auditoria. O sistema exibirá todas as contas contábeis que possuem a classificação duplicada.
A partir disso, existem duas possibilidades de correção:
1) Alterar a classificação da conta
Caso ambas as contas sejam necessárias, acesse uma delas e altere o campo Classificação (1)para um código que ainda não esteja sendo utilizado no plano de contas. Em seguida, clique em Salvar (2)
2) Excluir a conta contábil
Caso uma das contas tenha sido criada indevidamente e não seja utilizada, selecione-a e clique em Excluir.
Após realizar a correção, execute novamente a opção Auditar plano para confirmar que a inconsistência foi resolvida.
Contas sem a respectiva conta superior
Contas sem a respectiva conta superior
Esta auditoria é apresentada quando uma ou mais contas analíticas não possuem a respectiva conta superior (totalizadora) na hierarquia do Plano de Contas.
Nesses casos, a estrutura da classificação fica incompleta, impedindo que o plano seja validado corretamente.
Para corrigir a inconsistência, dê um duplo clique sobre a mensagem da auditoria. O sistema exibirá todas as contas analíticas que estão sem a respectiva conta superior.
Após identificar as contas com pendência, feche a tela e acesse a estrutura do Plano de Contas para verificar a hierarquia das classificações.
Por exemplo, considere a seguinte estrutura:
1.1.02 – Conta Totalizadora
1.1.02.001.001 – Conta Analítica
Nesse cenário, a classificação 1.1.02.001 está ausente. Ou seja, deveria existir uma conta totalizadora entre 1.1.02 e 1.1.02.001.001, respeitando a hierarquia do plano de contas.
Ficaria dessa forma:
1.1.02 – Conta Totalizadora
1.1.02.001 - Conta Totalizadora
1.1.02.001.001 – Conta Analítica
Para corrigir a auditoria, você pode:
Incluir a conta superior, caso ela ainda não exista, informando a classificação correta; ou
Ajustar a classificação de uma conta já existente, caso ela esteja cadastrada incorretamente.
Após realizar a correção, clique em Salvar e execute novamente a opção Auditar plano para confirmar que a inconsistência foi resolvida.
Como exportar o plano de contas?
Como exportar o plano de contas?
1) Para exportar o Plano de Contas, basta acessá-lo e clicar com o botão direito do mouse. Em seguida, selecione a opção Exportar.
2) Depois, escolha o formato desejado para a exportação. As opções disponíveis são: Documento PDF, Página HTML, Planilha Excel, Arquivo de texto (CSV) ou Tabela dinâmica.
Após a escolha do formato, o Plano de Contas utilizado será exportado de acordo com a opção selecionada.
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