No OneFlow, módulo Fiscal, a tela Documento de Serviços reúne as informações fiscais, financeiras, tributárias e contábeis relacionadas às Notas Fiscais de Serviço Eletrônicas (NFS-e) registradas no sistema, tanto de serviços tomados quanto de serviços prestados.
Nessa tela, é possível consultar os dados gerais do documento, os serviços que compõem a nota, as informações de apuração, as parcelas financeiras, a contabilização gerada, as ocorrências de processamento e o histórico de ações realizadas sobre o documento.
Este artigo apresenta a finalidade dos principais campos e abas disponíveis no Documento de Serviços, incluindo os detalhes acessíveis dentro de cada item da nota. Para entender as regras de retenção que impactam os campos apresentados aqui, consulte Gerenciando as Retenções no OneFlow.
Tópicos do Artigo
Consultando as Informações Gerais do Documento
1) Abra o OneFlow, e acesse o módulo Fiscal (1) e clique em "Abrir Fiscal" (2) da empresa que realizará a obrigação.
2) Na Tela de Etapas, localize a coluna 2. Escrituração, clique no card correspondente à origem que deseja consultar.
3) O sistema abrirá o Painel de Documentos Fiscais. Abra uma nota fiscal de serviço.
4) Ao abrir a tela de Documento de Serviços, na parte superior da tela são apresentadas as principais informações de identificação e escrituração do documento:
(1) Origem: identifica a origem do documento registrado no OneFlow. As opções são:
Omie ERP: quando as notas são emitidas no ERP Omie e integradas ao OneFlow.
Portal da Prefeitura (auto): notas fiscais de serviços importadas automaticamente do portal da prefeitura.
Portal NFS-e Nacional (auto): notas fiscais de serviços importadas automaticamente do Portal Nacional da NFS-e.
Digitação: documentos fiscais incluídos manualmente.
Importação XML: documentos fiscais importados por meio de arquivos XML.
OneFlow: notas fiscais de serviços emitidas diretamente no OneFlow.
(2) Tipo do Serviço: indica se o documento corresponde a um serviço prestado ou tomado.
(3) Número: apresenta o número de identificação do documento.
(4) Competência: informa o período de competência do documento.
(5) Data de Emissão: apresenta a data em que o documento foi emitido.
(6) Data da Escrituração: informa a data em que o documento foi escriturado no módulo Fiscal.
(7) Cliente ou fornecedor: identifica a pessoa vinculada ao documento, conforme o tipo de serviço registrado.
(8) Finalidade da Emissão: identifica a finalidade da NFS-e emitida. As opções são:
NFS-e Regular: documento fiscal utilizado para registrar a prestação de serviços.
NFS-e de Crédito: documento utilizado para registrar ajustes que geram crédito, conforme as regras aplicáveis.
NFS-e de Débito: documento utilizado para registrar ajustes que geram débito, conforme as regras aplicáveis.
(9) Modelo: apresenta o modelo utilizado no registro. Para notas fiscais de serviços, as opções são:
NFS-e
NFS-e Nacional
Recibo
NFTS
(10) Cidade da Prestação do Serviço: informa o município em que o serviço foi prestado.
(11) Localidade da Incidência do Imposto sobre Serviços (ISS): apresenta a localidade considerada para a incidência do ISS.
(12) Localidade da Incidência do IBS e da CBS: informa a localidade considerada para a incidência do IBS (Imposto sobre Bens e Serviços) e da CBS (Contribuição sobre Bens e Serviços), conforme as regras aplicáveis à operação.
(13) Situação do Documento: informa a situação atual do documento.
(14) Tipo de Consumidor: indica se o destinatário do documento é considerado consumidor final. As opções são:
É consumidor final: quando o destinatário é classificado como consumidor final da operação.
Não é consumidor final: quando o destinatário não é classificado como consumidor final da operação.
(15) Natureza da Retenção: identifica a natureza de retenção informada para o documento. Veja o próximo tópico.
(16) Total dos Serviços: apresenta o valor total dos serviços registrados.
(17) Total de Desconto: informa o valor total dos descontos.
(18) Total do IBS Estadual: apresenta o valor do IBS destinado à parcela estadual, quando aplicável.
(19) Total do IBS Municipal: apresenta o valor do IBS destinado à parcela municipal, quando aplicável.
(20) Total da CBS: apresenta o valor da Contribuição sobre Bens e Serviços (CBS) calculado para o documento, quando aplicável.
(21) Valor Total: apresenta o valor total do documento.
5) O Documento de Serviços também possui abas: Resumo (1) , Itens (2), Parcelas(3), Outras Informações (4), Contabilização (5), Erros e Alertas (6) e Logs (7) para organizar as informações da nota, facilitando a consulta conforme o tipo de informação necessária.
Entendendo o Campo Natureza da Retenção
O campo Natureza da Retenção apresenta as opções disponíveis para classificação da retenção do documento:
Retenção por órgãos, autarquias e fundações federais;
Retenção por outras entidades da administração pública federal;
Retenção por pessoas jurídicas de direito privado;
Recolhimento por sociedade cooperativa;
Retenção por fabricante de máquinas e veículos;
Outras retenções - rendimentos sujeitos à regra geral de incidência não cumulativa ou cumulativa.
A opção apresentada nesse campo identifica a natureza da retenção registrada para o documento e está relacionada ao tratamento das retenções aplicáveis na apuração dos tributos.
💡Dica
Para entender como o OneFlow identifica, controla e apura as retenções de Programa de Integração Social (PIS), Contribuição para o Financiamento da Seguridade Social (COFINS), Contribuição Social sobre o Lucro Líquido (CSLL), Imposto de Renda Retido na Fonte (IRRF) e ISS, consulte Gerenciando as Retenções no OneFlow. Para a retenção previdenciária — Instituto Nacional do Seguro Social (INSS) — consulte Transmitindo os eventos R-2010 e R-2020 da EFD-Reinf no OneFlow.
Consultando a Aba Resumo
A aba Resumo apresenta uma visão consolidada do processamento do Documento de Serviços, com indicadores relacionados a:
Escrituração: situação da escrituração do documento.
Alterações: existência de alterações relacionadas ao documento.
Inteligência Fiscal: aplicação de regras fiscais ao documento.
Apuração: situação dos impostos calculados.
Auditoria: pendências identificadas ou resolvidas.
Contabilização: situação dos lançamentos contábeis gerados.
XML salvo: situação relacionada ao XML do documento.
A aba também apresenta os valores consolidados do documento e os tributos apurados. Quando houver apuração do Simples Nacional, o respectivo valor é apresentado entre as apurações do documento.
Consultando a Aba Itens
A aba Itens (1) apresenta os serviços que compõem o Documento de Serviços. Na listagem, podem ser consultadas as informações de Código, Serviço, Quantidade, Valor Unitário, Desconto, Valor Total do Item e Serviço Federal.
Também estão disponíveis as ações Incluir (2), Editar (3) e Excluir (4) um serviço.
Para consultar as informações detalhadas de um item, dê um duplo clique sobre o respectivo registro. Veja o próximo tópico.
Consultando os Detalhes do Item da Nota Fiscal de Serviço
Ao abrir um item, a tela Item da Nota Fiscal de Serviço organiza as informações nas abas Serviço, Impostos, Simples Nacional, Outros Detalhes do Serviço e Outras Apurações.
(1) Aba Serviço
(1) Aba Serviço
Reúne os dados principais do serviço vinculado ao item:
Reúne os dados principais do serviço vinculado ao item:
(1) Serviço: identifica o serviço relacionado ao item.
(2) Descrição do Serviço: apresenta a descrição do serviço prestado.
(3) Tributação do Serviço: informa o enquadramento tributário registrado para o serviço.
(4) País: identifica o país relacionado à operação, quando informado.
(5) Tipo de Imunidade: identifica o tipo de imunidade informado para o serviço, quando aplicável.
(6) Código de Situação Tributária (CST) do IBS e da CBS: identifica o código que determina a situação tributária do IBS e da CBS aplicável à operação.
(7) Classificação Tributária: identifica a classificação tributária que detalha o enquadramento da operação para fins de incidência do IBS e da CBS.
(8) Indicador de Operação: identifica o tipo de operação realizada, conforme as opções disponíveis no sistema, auxiliando na determinação do tratamento tributário aplicável.
(9) Código do Serviço Municipal: apresenta o código utilizado pelo município para identificar o serviço.
(10) Código do Serviço conforme tabela nacional da Lei Complementar nº 116: identifica o serviço conforme os códigos previstos na lista nacional de serviços da Lei Complementar nº 116/2003.
(11) Quantidade: informa a quantidade registrada para o item.
(12) Valor Unitário: apresenta o valor unitário do serviço.
(13) Valor do Desconto: informa o valor do desconto aplicado ao item.
(14) Total do IBS Estadual: apresenta o valor do IBS correspondente à parcela estadual do item, quando aplicável.
(15) Total do IBS Municipal: apresenta o valor do IBS correspondente à parcela municipal do item, quando aplicável.
(16) Total da CBS: apresenta o valor da CBS calculado para o item, quando aplicável.
(17) Valor Total do Item: apresenta o valor total do item, considerando os valores e descontos registrados.
(2) Aba IBS
(2) Aba IBS
Reúne as informações referentes ao cálculo do Imposto sobre Bens e Serviços (IBS).
(1) Base de cálculo do IBS: apresenta o valor utilizado como base para o cálculo do imposto.
(2) Alíquota efetiva do IBS Estadual: informa a alíquota efetiva aplicada à parcela estadual do IBS.
(3) Valor do IBS Estadual: apresenta o valor calculado para a parcela estadual do IBS.
(4) Percentual de diferimento do IBS Estadual: informa o percentual do IBS estadual cujo recolhimento é diferido, quando aplicável.
(5) Valor do diferimento do IBS Estadual: apresenta o valor do IBS estadual com recolhimento diferido.
(6) Total do IBS Estadual: apresenta o valor total do IBS estadual.
(7) Alíquota efetiva do IBS Municipal: informa a alíquota efetiva aplicada à parcela municipal do IBS.
(8) Valor do IBS Municipal: apresenta o valor calculado para a parcela municipal do IBS.
(9) Percentual de diferimento do IBS Municipal: informa o percentual do IBS municipal cujo recolhimento é diferido, quando aplicável.
(10) Valor do diferimento do IBS Municipal: apresenta o valor do IBS municipal com recolhimento diferido.
(11) Total do IBS Municipal: apresenta o valor total do IBS municipal.
(12) Código do crédito presumido do IBS: identifica o código do crédito presumido aplicável à operação, quando previsto na legislação.
(13) Alíquota do crédito presumido do IBS (%): informa o percentual utilizado no cálculo do crédito presumido.
(14) Valor do crédito presumido do IBS: apresenta o valor do crédito presumido calculado para a operação.
(15) Código de Situação Tributária (CST) do IBS Regular: identifica a situação tributária aplicável ao IBS regular na operação.
(16) Classificação Tributária do IBS Regular: detalha o enquadramento tributário da operação para o IBS regular.
(17) Alíquota efetiva do IBS Estadual Regular (%): informa a alíquota efetiva estadual aplicável ao IBS regular.
(18) Valor do IBS Estadual Regular: apresenta o valor calculado do IBS estadual regular.
(19) Alíquota efetiva do IBS Municipal Regular (%): informa a alíquota efetiva municipal aplicável ao IBS regular.
(20) Valor do IBS Municipal Regular: apresenta o valor calculado do IBS municipal regular.
(21) Alíquota do IBS Estadual Governamental: informa a alíquota estadual aplicável às operações com tratamento tributário governamental, quando previsto.
(22) Alíquota do IBS Municipal Governamental: informa a alíquota municipal aplicável às operações com tratamento tributário governamental, quando previsto.
(23) Redução da alíquota Governamental: informa o percentual de redução aplicado à alíquota, quando aplicável.
(24) Valor do IBS Estadual Governamental: apresenta o valor calculado do IBS estadual para a operação com tratamento tributário governamental.
(25) Valor do IBS Municipal Governamental: apresenta o valor calculado do IBS municipal para a operação com tratamento tributário governamental.
(3) Aba CBS
(3) Aba CBS
Reúne as informações referentes ao cálculo da Contribuição sobre Bens e Serviços (CBS).
(1) Base de cálculo da CBS: apresenta o valor utilizado como base para o cálculo da contribuição.
(2) Alíquota efetiva da CBS (%): informa a alíquota efetiva aplicada ao cálculo da CBS.
(3) Valor da CBS: apresenta o valor calculado da contribuição.
(4) Percentual de diferimento da CBS: informa o percentual da CBS cujo recolhimento é diferido, quando aplicável.
(5) Valor do diferimento da CBS: apresenta o valor da CBS com recolhimento diferido.
(6) Total da CBS: apresenta o valor total da contribuição.
(7) Código do crédito presumido da CBS: identifica o código do crédito presumido aplicável à operação, quando previsto na legislação.
(8) Alíquota do crédito presumido da CBS (%): informa o percentual utilizado no cálculo do crédito presumido.
(9) Valor do crédito presumido da CBS: apresenta o valor do crédito presumido calculado para a operação.
(10) Código de Situação Tributária (CST) da CBS Regular: identifica a situação tributária aplicável à CBS regular na operação.
(11) Classificação Tributária da CBS Regular: detalha o enquadramento tributário da operação para a CBS regular.
(12) Alíquota efetiva da CBS Regular (%): informa a alíquota efetiva aplicável à CBS regular.
(13) Valor da CBS Regular: apresenta o valor calculado da CBS regular.
(14) Alíquota da CBS Governamental: informa a alíquota aplicável à CBS nas operações com tratamento tributário governamental, quando previsto.
(15) Redução da alíquota Governamental: informa o percentual de redução aplicado à alíquota da CBS, quando aplicável.
(16) Valor da CBS Governamental: apresenta o valor calculado da CBS para a operação com tratamento tributário governamental.
(4) Aba Impostos
(4) Aba Impostos
Apresenta as alíquotas, os valores e a indicação de retenção dos tributos relacionados ao item: ISS, PIS, COFINS, CSLL, IRRF e INSS. Para cada tributo, a opção Retido indica se o respectivo imposto está registrado como retenção no item.
São apresentados os campos:
(1)Alíquota do ISS
(2)Valor do ISS
(3)Alíquota do PIS
(4)Valor do PIS
(5) Alíquota da COFINS
(6) Valor da COFINS
(7) Alíquota da CSLL
(8) Valor da CSLL
(9) Alíquota do IRRF
(10) Valor do IRRF
(11) Alíquota do INSS
(12) Valor do INSS
Para cada tributo apresentado, a opção Retido (13) indica se o respectivo imposto está registrado como retenção.
💡 Esta aba é a fonte de dados que alimenta as apurações de retenção descritas em Gerenciando as Retenções no OneFlow e o evento R-2010 ou R-2020 da EFD-Reinf, conforme o tipo de serviço.
(5) Aba Simples Nacional
(5) Aba Simples Nacional
Apresenta as informações utilizadas na apuração do Simples Nacional para o item:
(1) Atividade Econômica do Simples Nacional,
(2) Valor Total,
(3) Dedução da Base de Cálculo,
(4) Base de Cálculo,
(5) Alíquota Nominal,
(6) Alíquota Efetiva,
(7) Alíquota da Retenção do ISS,
(8) Valor da Retenção do ISS,
(9) Valor do Simples Nacional.
A aba também apresenta as informações de Composição (10) e Regra Tributária (11) , que demonstram como a apuração do item foi realizada.
(6) Aba Outros Detalhes do Serviço
(6) Aba Outros Detalhes do Serviço
Reúne informações complementares relacionadas ao serviço e à tributação do item:
(1) Benefício Municipal, Código do Benefício (2), Valor Concedido do Benefício (3): dados do benefício municipal registrado para o serviço, quando houver.
(4) Inscrição Mobiliária Fiscal: inscrição mobiliária fiscal relacionada ao serviço.
(5) Número de Identificação da Obra: número utilizado para identificar a obra, quando aplicável.
(6) Base Legal - DDS: campo para informar a base legal referente à Declaração Digital de Serviços (DDS), obrigação acessória municipal utilizada para registrar serviços prestados e tomados na apuração do ISS.
O OneFlow ainda não gera a declaração DDS. Este campo será apresentado como bloqueado para edição.
(7) Forma de Tributação do IRRF a Beneficiário Domiciliado no Exterior: forma de tributação registrada para essa situação.
(8) Natureza de Rendimento para Nota Fiscal sem Retenção: natureza do rendimento informada quando aplicável — campo relevante para a geração do evento R-4020 da EFD-Reinf em notas sem retenção.
A seção Dependentes (9) apresenta os registros vinculados ao item, como: Nome, Data de Nascimento, CPF e Valor. Com as ações Incluir, Editar e Excluir.
(7) Aba Outras Apurações
(7) Aba Outras Apurações
Apresenta apurações tributárias adicionais vinculadas ao item. Quando houver registros, exibe Competência, Imposto, Base de Cálculo, Alíquota, Valor do Imposto e Detalhe. Quando não houver outras apurações vinculadas ao item, a listagem permanece sem registros.
Consultando a Aba Parcelas
A aba Parcelas apresenta as informações financeiras relacionadas ao Documento de Serviços.
A tela também apresenta os valores consolidados:
(1) Valor total do documento: apresenta o valor total do Documento de Serviços.
(2) Valor já recebido / pago: informa o valor já recebido ou pago.
(3) Valor Retenções: apresenta o total de retenções.
(4) Valor Desconto: informa o total de descontos.
(5) Valor Juros e Multa: apresenta os valores de juros e multas.
(6) Valor total a receber / pagar: apresenta o valor final relacionado ao recebimento ou pagamento do documento.
Na listagem, também podem ser consultados:
Origem: identifica a origem da parcela.
Situação: apresenta a situação da parcela.
Vencimento: informa a data de vencimento.
Parcela: identifica a parcela vinculada ao documento.
Valor Parcela: apresenta o valor correspondente à parcela.
Quando não houver parcelas vinculadas ao documento, a listagem permanece sem registros.
💡Dica
A forma como as parcelas impactam a apuração das retenções, por emissão ou por baixa financeira, está detalhada em Gerenciando as Retenções no OneFlow.
Para empresas com Omie ERP, veja como o registro do recebimento reflete nessa apuração em Registrando recebimentos de clientes Omie para apuração no OneFlow.
Para empresas com outro ERP financeiro, consulte Configuração e Controle de Empresas no Regime de Caixa no OneFlow.
Consultando a Aba Outras Informações
A aba Outras Informações reúne dados complementares relacionados à NFS-e:
(1) Ente Governamental: identifica o ente governamental relacionado à operação. As opções são União, Estado, Distrito Federal, Município e Outros.
(2) Destinatário do Serviço: identifica o destinatário do serviço informado no documento.
(3) Chave NFS-e: apresenta a chave de identificação da NFS-e.
(4) Intermediário do Serviço: identifica o intermediário envolvido na prestação do serviço, quando houver.
(5) Chave NFS-e que foi Substituída: apresenta a chave de identificação da NFS-e substituída, quando aplicável.
(6) Motivo da Substituição: informa o motivo pelo qual a NFS-e foi substituída.
(7) Motivo: apresenta o motivo informado no documento, conforme o campo disponível na tela.
A opção Consultar Chave no Portal Nacional permite acessar o Portal Nacional da NFS-e para consultar a chave de identificação do documento.
Consultando a Aba Contabilização
A aba Contabilização apresenta os lançamentos contábeis vinculados ao Documento de Serviços: Número de Lançamento, Documento, Data Contábil, Código da Conta, Nome da Conta, Natureza (Débito ou Crédito), Histórico e Valor.
Consultando a Aba Erros e Alertas
A aba Erros e Alertas apresenta ocorrências identificadas durante o processamento e escrituração do documento: Tipo, Item, Mensagem, Detalhe, Ação e Status. Quando uma ocorrência já tiver sido tratada, o Status pode indicar Resolvido.
Consultando a Aba Logs
A aba Logs apresenta o histórico de ações e processamentos registrados no documento: Data, Hora, Descrição e Responsável. O histórico pode apresentar eventos relacionados ao registro, à escrituração, à reapuração e a outros processamentos realizados no documento.
Consultando as Ações Disponíveis no Documento de Serviços
Além das informações apresentadas nas abas, a tela disponibiliza as ações Salvar (1), Ver Origem (2), Ver Alterações (3) e Excluir (4). A disponibilidade dessas ações depende da situação e das informações do documento consultado.
📚Artigos Relacionados
