No OneFlow, módulo Fiscal, após a geração da EFD-Reinf, as informações da obrigação ficam disponíveis no card da REINF, na aba Etapas. Neste artigo, veja onde consultar os eventos gerados, o status de cada um e os documentos que os compõem.
Tópicos do Artigo
Acessando o Card da REINF
Na aba Etapas do módulo Fiscal, o card da REINF aparece na coluna correspondente ao seu status:
Aguardando fechamento: enquanto a apuração fiscal da competência não foi finalizada (1), o card fica na coluna 4. Obrigações, com o texto "Aguardando fechamento (no prazo)" e a data de vencimento (2).
Transmitida: após a finalização da apuração e o envio automático dos eventos de fechamento, o card é movido para a coluna 5. Entregas, com o texto "Transmitida" e a data em que a transmissão ocorreu.
Dê um duplo clique no card, em qualquer uma das colunas, para acessar os detalhes da EFD-Reinf.
💡 Dica
A coluna 4. Obrigações reúne todas as obrigações fiscais da empresa na competência, não só a EFD-Reinf. Identifique o card pelo nome "REINF" entre os demais.
Consultando a Aba Situação
A aba Situação apresenta uma linha do tempo com as etapas de processamento da obrigação:
(1) Geração: eventos gerados, com data e hora.
(2) Transmissão: envio dos eventos à Receita Federal.
(3) Retorno: retorno recebido da Receita Federal.
(4) Fech. Série R-2000 e Fech. Série R-4000: fechamento de cada série, exibidos em ramos paralelos.
(5) Retorno Série R-2000 e Retorno Série R-4000: confirmação do fechamento de cada série pela Receita Federal.
💡Dica
Quando uma série aparece com "Mês não fechado" e "Fech. não transmitido", isso indica que não houve movimento na série que exigisse o fechamento na competência e não caracteriza, por si só, um erro no processamento. No exemplo acima, a série R-4000 fechou normalmente enquanto a série R-2000 ficou sem movimento; o inverso também é possível. Por isso, o painel lateral só oferece a ação Reabrir Série para a série que efetivamente possui um fechamento transmitido. Para o passo a passo de reabertura, consulte [Corrigindo e Reabrindo Eventos da EFD-Reinf no OneFlow].
Para entender qual evento representa o fechamento sem movimento em cada cenário, consulte Cadastrando e Configurando a EFD-Reinf no OneFlow.
Utilizando as ações do menu lateral da EFD-Reinf
Utilizando as ações do menu lateral da EFD-Reinf
Quando a EFD-Reinf estiver com o status Transmitida, o menu lateral apresentará as opções de reabertura e regeneração das séries R-2000 e R-4000.
Essas ações são disponibilizadas separadamente porque cada série possui eventos e fechamentos próprios. Portanto, utilize somente a opção correspondente às informações que precisam ser corrigidas.
(1) Reabrir Série R-2000: utilize esta opção quando for necessário incluir, retificar ou excluir informações pertencentes à Série R-2000 após o seu fechamento.
Ao selecionar essa opção, o OneFlow solicita a reabertura da série na EFD-Reinf. Após o processamento e o retorno com sucesso, os eventos poderão ser corrigidos e gerados novamente.
A Série R-2000 reúne, entre outras informações, os eventos relacionados às retenções previdenciárias e às contribuições sociais previdenciárias.
A reabertura não corrige nem recria os eventos automaticamente. Ela apenas permite que novas movimentações sejam realizadas na série que já estava fechada.
(2) Reabrir Série R-4000: utilize esta opção quando a correção estiver relacionada aos eventos da Série R-4000, como pagamentos ou créditos informados para beneficiários pessoas físicas ou jurídicas e suas respectivas retenções.
Ao selecionar Reabrir Série R-4000, o OneFlow solicita a reabertura dessa série na EFD-Reinf. Depois que o retorno for recebido com sucesso, será possível corrigir os dados de origem e gerar novamente os eventos correspondentes.
A reabertura da Série R-4000 não altera o fechamento da Série R-2000.
(3) Regerar Série R-2000: esta opção reprocessa as informações da Série R-2000 e recria os eventos com base nos dados atualmente registrados no OneFlow. Utilize-a após realizar correções nas informações que originaram os eventos dessa série. Dessa forma, a nova geração considerará os dados atualizados. Caso a Série R-2000 já esteja fechada, será necessário reabri-la antes de transmitir novamente os eventos corrigidos.
(4) Regerar Série R-4000: esta opção reprocessa as informações da Série R-4000 e recria os eventos com base nos dados atualmente registrados no sistema.
Utilize-a quando houver alterações em documentos, pagamentos, créditos, naturezas de rendimento, bases de cálculo ou retenções que compõem os eventos da série.
Antes de regerar, confira se todas as correções necessárias foram realizadas nos documentos de origem. Caso a série esteja fechada, faça primeiro a sua reabertura.
Entenda a diferença:
Reabrir permite realizar novas movimentações em uma série que já foi fechada na EFD-Reinf.
Regerar recria os eventos no OneFlow considerando os dados atualmente registrados no sistema.
Consultando a Aba Eventos
Dentro do card da REINF, acesse a aba Eventos para consultar todos os eventos gerados na competência, organizados por série (R-2000 e R-4000) e pelo status individual de cada um.
Os eventos são agrupados por CPF, CNPJ ou Cadastro Nacional de Obras (CNO) do beneficiário. Ao dar duplo clique em um evento e acessar a aba Conteúdo, é possível visualizar em detalhes os documentos fiscais que compõem aquele evento.
⚠️ Importante
Mesmo que o beneficiário possua mais de uma nota fiscal de serviço apurada na competência, o sistema gera apenas um evento, consolidando o valor do rendimento e as retenções. Por isso, ao conferir um evento específico, use a aba Conteúdo para ver todos os documentos que foram consolidados nele, em vez de esperar um evento por nota.
A aba Eventos lista todos os eventos gerados para aquela competência, com as colunas:
(1) Evento: identifica o código e a descrição do evento (por exemplo, R-1000 - Informações do Contribuinte, R-2020 - Retenção Contribuição Previdenciária, R-2099 - Fechamento dos eventos da série R-2000, R-4020 - Pagamentos/créditos a beneficiário pessoa jurídica, R-4099 - Fechamento dos eventos da série R-4000).
(2) Status: situação da transmissão do evento (por exemplo, Transmitido, Cancelado, Aguardando Transmissão, Em Processamento ou Rejeitado). Para o significado de cada status e a ação recomendada, consulte Entendendo os Status dos Eventos da EFD-Reinf no OneFlow.
(3) CNPJ/CPF/CNO: identifica o beneficiário do evento, quando aplicável. Eventos de fechamento (R-2099, R-4099) e o R-1000 não possuem beneficiário, por serem informações do próprio contribuinte declarante.
(4) Nome/Razão Social: nome do beneficiário correspondente.
(5) Retificador: indica se aquele evento é uma retificação de um evento anterior (Sim) ou a transmissão original (Não).
(6) Número do Recibo: número do recibo de transmissão fornecido pela Receita Federal.
(7) Data da Geração: data em que o evento foi gerado.
Dê um duplo clique sobre um evento para visualizar seus detalhes completos.
💡 Eventos da série R-4000, como o R-4020, podem aparecer mais de uma vez na lista, um para cada beneficiário da competência. Já os eventos de fechamento (R-2099 e R-4099) aparecem uma única vez por série.
Consultando os Detalhes de um Evento Específico
Ao dar duplo clique em um evento na aba Eventos do card da REINF, o OneFlow abre uma tela própria para aquele evento, com quatro abas: Situação, Eventos, Conteúdo e Erros e Alertas. No painel lateral, ficam disponíveis as ações Excluir , Exibir XML de Envio e Exibir XML de Retorno (5).
(1) Aba Situação
(1) Aba Situação
Esta aba é especificamente para o evento que está sendo detalhado e apresenta uma linha do tempo simplificada de cada evento, com Geração (1), Transmissão (2) e Retorno (3), cada uma com data, hora e responsável. Diferente da aba Situação do card da REINF, aqui não há ramificação por série, já que a tela se refere a um único evento.
(2) Aba Eventos
(2) Aba Eventos
Esta aba é especificamente para o evento que está sendo detalhado e apresenta as informações gerais do evento. Estão organizadas em três áreas principais:
💡 O exemplo apresentado a seguir utiliza o evento R-4020. A estrutura da aba Eventos pode apresentar pequenas variações conforme o tipo de evento selecionado, com campos e informações específicos do evento e de seu respectivo retorno, quando aplicável. No geral, a organização e a finalidade das informações permanecem semelhantes entre os eventos.
1) Informações gerais do evento
Na primeira área, o OneFlow apresenta os dados relacionados ao envio do evento selecionado. No exemplo abaixo, é apresentado o R-4020:
(1) Status: demonstra a situação atual do evento. No exemplo, o status Transmitido indica que o envio foi realizado.
(2) Recibo: apresenta o número retornado pela EFD-Reinf para identificar o evento transmitido.
(3) Competência: indica o período de apuração ao qual o evento pertence.
(4) Data e Hora do envio: informa quando o evento foi transmitido pelo OneFlow.
Essas informações permitem confirmar se o evento foi enviado para a competência correta e identificar o respectivo recibo de transmissão.
⚠️ Importante
O número do recibo poderá ser utilizado pelo sistema em procedimentos posteriores relacionados ao evento, como retificação ou exclusão.
2) Informações de retorno do R-9005
Na segunda área, são apresentados os dados do R-9005 – Informações de bases e tributos por natureza de rendimento, retornados pela EFD-Reinf após o processamento das informações do evento.
Os seguintes campos são demonstrados:
(1) Número do protocolo: identifica o retorno relacionado ao processamento das bases e dos tributos.
(2) Data e Hora do retorno: informa quando esse resultado foi recebido pelo OneFlow.
O protocolo e o recibo possuem finalidades diferentes:
O recibo está relacionado ao envio do evento.
O protocolo identifica o processamento das informações apresentadas no retorno do R-9005.
Essa área auxilia na conferência da comunicação entre o OneFlow e a EFD-Reinf.
3) Bases de cálculo e valores das retenções
Na terceira área, o OneFlow detalha as bases e os valores relacionados aos impostos calculados para o evento.
Cada linha da listagem corresponde a um código de receita e apresenta as seguintes informações:
(1) Código da Receita: identifica o código de receita relacionado à retenção informada no evento.
Quando houver mais de um tributo vinculado ao pagamento ou crédito, será apresentada uma linha para cada código de receita.
(2) Natureza Rendimento: apresenta o código que identifica a natureza do pagamento ou crédito realizado ao beneficiário.
Essa informação é utilizada para classificar o rendimento dentro da EFD-Reinf.
(3) Base de Cálculo: demonstra o valor utilizado como base para a apuração da retenção. Quando diferentes tributos forem calculados sobre o mesmo pagamento, a base de cálculo poderá ser repetida em mais de uma linha.
(4) Valor Retenção: apresenta o valor da retenção informado no evento transmitido pelo OneFlow. Esse valor corresponde à retenção apurada para o respectivo código de receita.
(5) Valor Ret. RFB: apresenta o valor retornado pela Receita Federal para a respectiva retenção.
Esse campo deve ser analisado em conjunto com o Valor Retenção e, quando necessário, com o XML de retorno. A apresentação de R$ 0,00 nessa coluna, isoladamente, não significa que o evento não possui retenção ou que a transmissão apresentou erro.
(3) Aba Conteúdo
(3) Aba Conteúdo
Cada evento possui suas particularidades de conteúdo. Para a maioria dos eventos, esta aba lista os documentos fiscais que compõem o evento, com Número da NF, Razão Social, Valor do Serviço, Valor da Base de Cálculo, Valor da Retenção e Natureza do Rendimento. Dê um duplo clique sobre um registro para visualizar os detalhes da nota.
💡Dica
A maioria dos eventos segue o padrão descrito acima: R-2010, R-2020 e R-4020, quando originado de serviços tomados, exibem a lista de documentos fiscais na aba Conteúdo. Eventos de tabela (R-1000) e de fechamento (R-2099, R-4099) têm apresentação própria, detalhada abaixo.
Particularidades por Tipo de Evento
O Evento R-1000 - Informações do Contribuinte: a aba Conteúdo apresenta as informações gerais do evento: Início Informações do R-1000 (2) e Fim Informações do R-1000 (3), correspondentes à vigência da informação, além de Classificação Tributária (4), Situação da Pessoa Jurídica (5), Obrigado a ECD Contábil (6), Desoneração da Folha de Pagamento (7) e Acordo Internacional para Isenção de Multa (8). Esses campos refletem a configuração já realizada no cadastro da obrigação, detalhada em Cadastrando e Configurando a EFD-Reinf no OneFlow.
O Evento R-2099 - Fechamento dos Eventos Periódicos: a aba Conteúdo (1) apresenta um checklist indicando quais tipos de movimentação foram declarados no fechamento da série R-2000:
(2) Contratou Serviços com Retenção,
(3) Prestou Serviços com Retenção,
(4) Possui Recursos Recebidos sobre Associação Desportiva,
(5) Efetuou Repasses à Associação Desportiva,
(6) Possui Apuração sobre a CPRB,
(7)Possui Comercialização como Produtor Rural e
(8) Possui Pagamentos Diversos.
⚠️ Importante
Os itens Possui Recursos Recebidos sobre Associação Desportiva e Efetuou Repasses à Associação Desportiva fazem parte do leiaute oficial da EFD-Reinf, mas não são controlados automaticamente pelo OneFlow.
Além das quatro abas padrão, os eventos de fechamento, como o R-2099, possuem uma aba adicional, chamada Log de Fechamento e Reabertura, que apresenta o histórico de fechamentos e reaberturas da série.
(4) Aba Erros e Alertas
(4) Aba Erros e Alertas
Lista as ocorrências identificadas para aquele evento especificamente, com Tipo, Item, Mensagem, Detalhe, Ação e Status. Quando não há ocorrências, a listagem aparece vazia.
(5) Excluir, Exibir XML de Envio e Exibir XML de Retorno
(5) Excluir, Exibir XML de Envio e Exibir XML de Retorno
No menu lateral da tela do evento, também estão disponíveis as seguintes opções:
(1) Exibir XML de envio: permite consultar as informações transmitidas pelo OneFlow.
(2) Exibir XML de retorno: permite consultar a resposta recebida da EFD-Reinf.
(3) Excluir: permite iniciar a exclusão do evento, quando essa ação estiver disponível.
A consulta dos XMLs é recomendada quando for necessário conferir detalhadamente os códigos, valores e demais informações enviadas ou retornadas.
Consultando o motivo da rejeição de um evento
Quando a transmissão da EFD-Reinf for interrompida, acesse a aba Eventos do card e localize os registros que apresentam o status Rejeitado.
1) Dê um duplo clique sobre o evento que deseja analisar, como o R-1000, R-2010 ou R-4020.
2) Na tela de detalhes do evento, acesse a aba Erros e Alertas (1). Em seguida, abra a ocorrência que estiver com o status Pendente (2).
⚠️ Importante
Essa aba Erros e Alertas pertence ao evento específico da EFD-Reinf e apresenta ocorrências relacionadas à sua geração ou transmissão. Ela não deve ser confundida com a aba Erros e Alertas do Documento de Serviços, utilizada para demonstrar auditorias e inconsistências da própria nota fiscal.
3) O OneFlow exibirá a tela Detalhe da Auditoria, com todas as informações necessárias para identificar e corrigir o problema:
Competência: período da EFD-Reinf em que o erro foi identificado;
Problema: apresenta um resumo da ocorrência que impediu a transmissão;
Detalhes: informa a possível causa do erro e orienta quais verificações ou correções devem ser realizadas;
Como marcar essa auditoria como resolvida?: explica o procedimento necessário para que o OneFlow atualize o status da ocorrência.
No exemplo, o sistema identificou que não foi possível estabelecer conexão com a EFD-Reinf porque não havia um certificado digital válido para a transmissão. Nesse caso, é necessário cadastrar ou substituir o certificado digital e, depois, gerar novamente a obrigação.
⚠️ Importante
A correção do problema, isoladamente, não altera imediatamente o status da auditoria. Após realizar o ajuste indicado, gere novamente a EFD-Reinf para que o OneFlow execute uma nova validação e atualize a ocorrência para Resolvida.
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