No OneFlow, para que um evento de distribuição de lucros seja gerado, cada lançamento de retirada precisa estar vinculado a um sócio do Quadro Societário. Este artigo explica como esse vínculo ocorre e como tratar os lançamentos que não foram associados automaticamente.
⚠️ Importante
Antes de gerar a EFD-Reinf, verifique se o campo Percentual de Participação no Lucro foi preenchido corretamente no Quadro Societário. A soma dos percentuais de todos os sócios deve totalizar 100,00%, inclusive quando houver sócios com percentual igual a 0,00%, situação em que os demais completam o total. Não são gerados eventos para sócios com percentual de 0,00%.
Tópicos do Artigo
Entendendo o Vínculo Automático
Empresa com um único sócio: quando o Quadro Societário possui apenas um sócio com 100,00% de participação no lucro, o OneFlow realiza a associação automaticamente, vinculando todas as retiradas a esse sócio. Nesse cenário, os lançamentos considerados variam conforme a configuração de totalização das retiradas:
Com a opção de totalização marcada, são considerados os lançamentos de débito e de crédito vinculados à conta configurada.
Com a opção de totalização desmarcada, são considerados apenas os lançamentos de débito, que representam as retiradas efetivamente pagas.
Para entender essa configuração, consulte Gerando a Distribuição de Lucros na EFD-Reinf.
Empresa com mais de um sócio: o sistema identifica o beneficiário com base na descrição do histórico do lançamento contábil. Se o nome informado no histórico do lançamento contábil (1) corresponder exatamente ao nome cadastrado no Quadro Societário (2), a associação é feita automaticamente.
💡 Dica
O campo Resultado Apurado, exibido na tela de retiradas, é informativo e mostra o resultado da empresa no mês de competência com base no balancete de verificação, útil para comparar com o total das retiradas identificadas. Ele só é exibido quando a competência contábil correspondente estiver finalizada.
Vinculando um Sócio Manualmente
Quando o histórico do lançamento não contém o nome do sócio exatamente como cadastrado, é necessário realizar o vínculo manualmente:
1) Clique duas vezes sobre o evento, acesse a aba Distribuição de Lucros (1), clique sobre um dos meses listados (2), depois clique em Ver Retiradas Contabilizada (3).
2) Na tela Retiradas contabilizadas, marque a retirada desejada na caixa de seleção (1) à esquerda da linha.
Depois, clique no botão Alterar sócio (2).
3) No campo Sócio (1), selecione o sócio que deverá ser vinculado à retirada escolhida, depois clique em Vincular (2) para confirmar.
Alterando ou Incluindo Lançamentos de Retirada
Alterando um lançamento de retirada
Alterando um lançamento de retirada
1) Na tela "Retiradas contabilizadas”, clique duas vezes sobre um dos lançamentos listados
2) Na tela seguinte, o sistema direcionará você para o lançamento contábil. Nela, será possível editar os campos desejados, desde que a competência esteja aberta no módulo Contábil. Se a competência estiver fechada, os campos permanecerão bloqueados para edição.
Incluindo um novo lançamento de retirada
Incluindo um novo lançamento de retirada
Caso não tenha realizado nenhum lançamento de retirada no módulo Contábil. Na tela "Retiradas contabilizadas”, clique em "+incluir retirada".
2) Surgirá um aviso "Selecione uma Conta Contábil", clique em Fechar.
3) Na tela Conciliação de Contas Contábeis, no campo Conta Contábil, selecione a conta desejada.
Depois, clique em + Incluir lançamento.
4) Preencha o campo Data Contábil.
Informe o Valor do lançamento.
Clique em + Incluir uma partida para adicionar a partida do lançamento.
Por fim, clique em Salvar.
Resolvendo Eventos Cancelados ou Rejeitados na Distribuição de Lucros
⚠️ Importante
As situações descritas neste tópico são específicas dos eventos de distribuição de lucros, R-4010. Elas não se aplicam a eventos cancelados ou rejeitados por outros motivos, como os de serviços tomados ou prestados. Para rejeições de outros eventos, consulte Realizando a Entrega Automática da EFD-REINF no OneFlow.
Se um sócio específico não tem evento gerado enquanto os demais sócios têm normalmente, antes de investigar cancelamento ou rejeição, confirme o Percentual de Participação no Lucro desse sócio no Quadro Societário. Sócios cadastrados com percentual de 0,00% não geram evento, mesmo que tenham retiradas contabilizadas vinculadas a eles. A soma dos percentuais de todos os sócios deve totalizar 100,00%: se um sócio estiver com 0,00%, os demais precisam completar esse total.
Ao abrir a obrigação REINF, os eventos R-4010 correspondentes as retiradas de lucros, serão apresentados com status Cancelado ou Rejeitado.
Evento de retirada com status Cancelado
O status Cancelado indica que não há evento de retirada de lucro a ser transmitido para aquele sócio. Isso pode ocorrer por duas razões:
O sócio não possui rendimentos de lucros no trimestre;
A conta contábil vinculada no cadastro da REINF, utilizada pelo sistema para identificar as retiradas, não teve movimentação nos meses correspondentes à entrega.
2) Ao abrir os detalhes do evento. O sistema apresenta uma auditoria de Alerta na aba Erros e Alertas (1), informando o motivo do cancelamento do evento.
Nessa aba, é possível verificar a mensagem da auditoria (2) e o status (3) correspondente.
3) Para visualizar os detalhes, clique duas vezes sobre o alerta apresentado. A mensagem apresentada será:
"Evento gerado com status cancelado devido não haver lucro distribuído para o sócio no período. Pode ocorrer de não haver lucro distribuído no período para as seguintes situações: - Não existe lançamento de retirada contabilizado para o sócio - Totalização dos valores de retiradas contabilizadas para o sócio é credor (quando a empresa estiver configurada para declarar as retiradas contabilizadas de forma totalizada). Nesses casos, não há distribuição de lucros a ser declarada na REINF, então o evento será gerado com valor 0,00 e status Cancelado. Por se tratar de um ALERTA, você poderá realizar os ajustes mencionados nos valores de retiradas ou na contabilidade para que o evento seja gerado novamente com valor (diferente de 0,00) e com status 'Aguardando transmissão' OU enviar assim mesmo marcando essa auditoria como resolvida."
4) Se for identificado que os lançamentos de retirada não foram vinculados corretamente ao sócio, realize o vínculo manual conforme o tópico Vinculando um Sócio Manualmente, neste artigo. Após o ajuste, o sistema atualiza o status do evento, que deixa de ser Cancelado e fica disponível para transmissão.
💡 Se a conta contábil configurada não teve movimentação no período, confirme se a conta informada no cadastro da obrigação é realmente aquela onde as retiradas de lucro são contabilizadas. Uma conta configurada incorretamente faz o sistema não encontrar retiradas, mesmo que os lançamentos existam em outra conta. Consulte Gerando a Distribuição de Lucros na EFD-Reinf.
Evento de retirada com Status Rejeitado
O status Rejeitado indica que foi identificada alguma inconsistência nos dados do evento. O motivo da rejeição pode ser consultado por meio de uma auditoria na aba Erros e Alertas, e a ação necessária depende de como essa auditoria foi classificada:
Alerta: não há impedimento para a transmissão do evento, mesmo com o status Rejeitado. O sistema apenas sinaliza uma possível inconsistência para conferência.
Erro: é necessário corrigir a inconsistência informada antes de transmitir o evento.
Alerta: Lançamentos de retiradas sem sócio vinculado
Alerta: Lançamentos de retiradas sem sócio vinculado
Mensagem apresentada:
"Existem lançamentos contabilizados na conta das retiradas, que estão sem sócios vinculados.
A obrigação REINF dessa empresa está configurada para declarar os valores de retiradas contabilizados e a conta contábil das retiradas definida nessa configuração possui lançamentos sem identificação do sócio. E esses lançamentos não serão incluídos nos eventos da REINF.
Por se tratar de um ALERTA, você poderá vincular os respectivos sócios nos lançamentos faltantes, para que os valores das retiradas sejam considerados na REINF OU enviar assim mesmo marcando essa auditoria como resolvida."
Essa auditoria informa que existem lançamentos de retiradas sem vínculo com um sócio.
Para tratá-la, acesse a tela de retiradas, identifique os lançamentos sem vínculo e realize a associação correspondente, conforme o tópico Vinculando um Sócio Manualmente, neste artigo. Quando aplicável, também é possível marcar a auditoria como Resolvida e prosseguir com a transmissão.
Erro: Valor do rendimento bruto com saldo negativo no evento
Erro: Valor do rendimento bruto com saldo negativo no evento
Mensagem apresentada:
Essa inconsistência pode ocorrer em duas situações: quando o sócio está vinculado a um lançamento credor, ou quando a totalização das retiradas da competência resulta em saldo negativo.
Verifique os lançamentos contabilizados e identifique se houve vínculo indevido do sócio em lançamento a crédito. Para corrigir, há dois caminhos:
Opção 1 - Removendo o sócio do lançamento a crédito:
1) Na aba Distribuição de Lucros dentro do evento. Abra os rendimentos com valor negativo.
2) Na tela seguinte, selecione o lançamento (1).
Clique em Remover Sócio do lançamento contabilizado a crédito (3).
Opção 2 - Alterando a configuração da obrigação: ajuste a configuração da obrigação para que as retiradas realizadas na competência não sejam totalizadas.
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