No OneFlow, para que um evento de distribuição de lucros seja gerado, cada lançamento de retirada precisa estar vinculado a um sócio do Quadro Societário. Este artigo explica como esse vínculo ocorre e como tratar os lançamentos que não foram associados automaticamente.
⚠️ Importante
Antes de gerar a Escrituração Fiscal Digital de Retenções e Outras Informações Fiscais (EFD-Reinf), verifique se o campo Percentual de Participação no Lucro foi preenchido corretamente Quadro Societário. A soma dos percentuais de todos os sócios deve totalizar 100,00%, inclusive quando houver sócios com percentual igual a 0,00%, situação em que os demais completam o total. Não são gerados eventos para sócios com percentual de 0,00%.
Tópicos do Artigo
Entendendo o Vínculo Automático
Empresa com um único sócio: quando o Quadro Societário possui apenas um sócio com 100,00% de participação no lucro, o OneFlow realiza a associação automaticamente, vinculando todas as retiradas a esse sócio. Nesse cenário, os lançamentos considerados variam conforme a configuração de totalização das retiradas:
Com a opção de totalização marcada, são considerados os lançamentos de débito e de crédito vinculados à conta configurada.
Com a opção de totalização desmarcada, são considerados apenas os lançamentos de débito, que representam as retiradas efetivamente pagas.
Para entender essa configuração, consulte Gerando a Distribuição de Lucros na EFD-Reinf.
Empresa com mais de um sócio: o sistema identifica o beneficiário com base na descrição do histórico do lançamento contábil. Se o nome informado no histórico do lançamento contábil (1) corresponder exatamente ao nome cadastrado no Quadro Societário (2), a associação é feita automaticamente.
💡 Dica
O campo Resultado Apurado, exibido na tela de retiradas, é informativo e mostra o resultado da empresa no mês de competência com base no balancete de verificação, útil para comparar com o total das retiradas identificadas. Ele só é exibido quando a competência contábil correspondente estiver finalizada.
Vinculando um Sócio Manualmente
Quando o histórico do lançamento não contém o nome do sócio exatamente como cadastrado, é necessário realizar o vínculo manualmente:
1) Clique duas vezes sobre o evento, acesse a aba Distribuição de Lucros (1), clique sobre um dos meses listados (2), depois clique em Ver Retiradas Contabilizada (3).
2) Na tela Retiradas contabilizadas, marque a retirada desejada na caixa de seleção (1) à esquerda da linha.
Depois, clique no botão Alterar sócio (2).
3) No campo Sócio (1), selecione o sócio que deverá ser vinculado à retirada escolhida, depois clique em Vincular (2) para confirmar.
Alterando ou Incluindo Lançamentos de Retirada
Alterando um lançamento de retirada
Alterando um lançamento de retirada
1) Na tela Retiradas contabilizadas, clique duas vezes sobre um dos lançamentos listados
2) Na tela seguinte, o sistema direcionará você para o lançamento contábil. Nela, será possível editar os campos desejados, desde que a competência esteja aberta no módulo Contábil. Se a competência estiver fechada, os campos permanecerão bloqueados para edição.
Incluindo um novo lançamento de retirada
Incluindo um novo lançamento de retirada
Caso não tenha realizado nenhum lançamento de retirada no módulo Contábil, na tela Retiradas contabilizadas, clique em + Incluir Retirada.
2) Surgirá um aviso "Selecione uma Conta Contábil", clique em Fechar.
3) Na tela Conciliação de Contas Contábeis, no campo Conta Contábil, selecione a conta desejada.
Depois, clique em + Incluir lançamento.
4) Preencha o campo Data Contábil.
Informe o Valor do lançamento.
Clique em + Incluir uma partida para adicionar a partida do lançamento.
Por fim, clique em Salvar.
Resolvendo Eventos Rejeitados na Distribuição de Lucros
⚠️ Importante
As situações descritas neste tópico são específicas dos eventos de distribuição de lucros, R-4010 e R-4020. Elas não se aplicam a eventos cancelados ou rejeitados por outros motivos, como os de serviços tomados ou prestados. Para rejeições de outros eventos, consulte Realizando a Entrega Automática da EFD-REINF no OneFlow.
Se um sócio específico não tem evento gerado enquanto os demais sócios têm normalmente, antes de investigar cancelamento ou rejeição, confirme o Percentual de Participação no Lucro desse sócio no Quadro Societário. Sócios cadastrados com percentual de 0,00% não geram evento, mesmo que tenham retiradas contabilizadas vinculadas a eles. A soma dos percentuais de todos os sócios deve totalizar 100,00%: se um sócio estiver com 0,00%, os demais precisam completar esse total.
Evento de retirada com status Rejeitado
O status Rejeitado indica que foi identificada alguma inconsistência nos dados do evento.
Tais inconsistências podem estar classificadas como:
Alerta: o sistema apenas sinaliza uma possível inconsistência para conferência. Se for identificado que não se trata de inconsistência, o evento pode ser cancelado.
Erro: é necessário corrigir a inconsistência informada antes de transmitir o evento.
Ao abrir os detalhes do evento, o sistema apresenta a auditoria na aba Erros e Alertas (1), onde é possível verificar a mensagem da auditoria (2) e o status (3) correspondente.
As principais razões que podem ocasionar a rejeição de eventos da Distribuição de Lucros são:
ALERTA: O sócio não possui rendimentos de lucros no trimestre
ALERTA: O sócio não possui rendimentos de lucros no trimestre
1) Para visualizar as informações, clique duas vezes sobre o alerta.
Mensagem apresentada: REINF - Sócio sem lucro distribuído
"Não há lucro distribuído para o sócio no período. Pode ocorrer de não haver lucro distribuído no período para as seguintes situações:
- Não existe lançamento de retirada contabilizado para o sócio.
- Totalização dos valores de retiradas contabilizadas para o sócio é credor (quando a empresa estiver configurada para declarar as retiradas contabilizadas de forma totalizada).
Nesses casos, não há distribuição de lucros a ser declarada na REINF, então o evento será gerado com valor 0,00.
Você poderá associar lançamentos de retiradas para o respectivo sócio e, em seguida, regerar a série R-4000 para que o evento seja atualizado com as mesmas OU Clicar no link abaixo para cancelar o evento."
2) Se for identificado que o sócio realmente não teve lucro distribuído, clique na opção (1) para fazer o cancelamento do evento:
💡 Confirme se a conta informada no cadastro da obrigação é realmente aquela onde as retiradas de lucro são contabilizadas. Uma conta configurada incorretamente faz o sistema não encontrar as retiradas, mesmo que os lançamentos existam em outra conta. Consulte Gerando a Distribuição de Lucros na EFD-Reinf.
3) Se for identificado que os lançamentos de retirada não foram vinculados corretamente ao sócio, realize o vínculo manual conforme o tópico Vinculando um Sócio Manualmente, neste artigo. Após o ajuste, clique na opção Regerar Série R-4000 (1), para que o sistema atualize o status do evento, que deixa de ser Rejeitado e fica disponível para transmissão.
💡 Execução da auditoria: Alerta, Erro ou Não Executar
Por padrão, essa auditoria virá configurada no sistema como 'Alerta', mas poderá ser alterada para ser executada como 'Erro' ou para 'Não Executar'.
1) Para fazer essa configuração acesse o módulo Fiscal (1) e clique em Abrir Fiscal (2) da empresa desejada:
2) Dentro do ambiente fiscal da empresa, clique na Engrenagem (⚙️) no canto superior da tela.
3) Clique em 'Auditorias Automáticas' (3) da área Fiscal:
4) Acesse a aba Apuração (4) e selecione a auditoria (5) que deseja configurar:
5) Informe o tipo de execução (6) desejada e clique em Salvar (7):
ALERTA: Lançamentos de retiradas sem sócio vinculado
ALERTA: Lançamentos de retiradas sem sócio vinculado
Mensagem apresentada: REINF - Lucro distribuído sem sócio vinculado
"Existem lançamentos contabilizados na conta das retiradas, que estão sem sócios vinculados.
A obrigação REINF dessa empresa está configurada para declarar os valores de retiradas contabilizados e a conta contábil das retiradas definida nessa configuração possui lançamentos sem identificação do sócio. E esses lançamentos não serão incluídos nos eventos da REINF.
Você poderá vincular os respectivos sócios aos lançamentos faltantes e, em seguida, regerar a série R-4000 para que todas as retiradas sejam consideradas na REINF OU clicar no link abaixo para cancelar o evento, ignorando os lançamentos sem sócios vinculados."
Essa auditoria informa que existem lançamentos de retiradas sem vínculo com um sócio, podendo ser resolvida de duas formas:
1) Vinculando os sócios aos lançamentos: acesse a tela de retiradas, identifique os lançamentos sem vínculo e realize a associação correspondente, conforme o tópico Vinculando um Sócio Manualmente, neste artigo.
Após o ajuste, clique na opção Regerar Série R-4000, para que o sistema atualize o status do evento, que deixa de ser Rejeitado e fica disponível para transmissão.
2) Cancelando o evento: se for identificado que o lançamento realmente não deverá ter sócio vinculado, clique na opção indicada no texto da auditoria para fazer o cancelamento do evento, ignorando tais lançamentos.
ERRO: Valor do rendimento bruto com saldo negativo no evento
ERRO: Valor do rendimento bruto com saldo negativo no evento
Mensagem apresentada:
"Existem lançamentos contabilizados à crédito na conta de retiradas e que possuem sócio vinculado."
Essa inconsistência pode ocorrer em duas situações: quando o sócio está vinculado a um lançamento credor, ou quando a totalização das retiradas da competência resulta em saldo negativo.
Verifique os lançamentos contabilizados e identifique se houve vínculo indevido do sócio em lançamento a crédito. Para corrigir, há dois caminhos:
Opção 1 - Removendo o sócio do lançamento a crédito:
1) Na aba Distribuição de Lucros dentro do evento. Abra os rendimentos com valor negativo.
2) Na tela seguinte, selecione o lançamento (1).
Clique em Remover Sócio do lançamento contabilizado a crédito (3).
Opção 2 - Alterando a configuração da obrigação
Ajuste a configuração da obrigação para que as retiradas realizadas na competência não sejam totalizadas.
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