Para gerar o arquivo do SPED ECF dentro do OneFlow, basta seguir as etapas:
Configuração da Obrigação
No OneFlow, acesse a empresa desejada e a opção “Configuração da empresa” (no canto superior da tela):
Na tela que será aberta, acesse a opção Fiscal / Obrigações:
E clique na opção Incluir:
Selecione a obrigação 'SPED ECF Contábil Fiscal' e configure as informações da aba 'Configuração da ECF':
Aba Configuração da ECF
Tipo de escrituração
Selecione conforme o enquadramento da empresa, sendo:
Obrigada a entregar a ECD ou entrega facultativa: deverá ser selecionada caso você tenha gerado o SPED ECD da empresa (por dentro do OneFlow ou não) para aquele exercício. Essa opção fará com que o sistema gere o arquivo ECF, e dentro do validador será exigida a recuperação da ECD entregue. para complemento dos registros contábeis necessários.
⚠️ IMPORTANTE
Empresas obrigadas à ECD: deverão gerá-la por meio do módulo contábil do OneFlow e recuperá-la no PGE do SPED ECF.
Empresas desobrigadas à ECD: não recuperam ECD. Se forem do Regime de Competência, precisam obrigatoriamente declarar os registros P100 - Balanço e P150 - DRE no próprio arquivo da ECF. Tais registros poderão ser gerados à partir dos lançamentos contábeis escriturados no OneFlow, no exercício da ECF.
OBS.: Os registros P100 e P150 não são obrigatórios para as empresas desobrigadas à ECD, que estejam no Regime de Caixa.
Não obrigada a entregar a ECD/Livro caixa: deverá ser selecionada caso a empresa não tenha realizado a entrega do SPED ECD, porém esteja obrigada a entrega o SPED ECF. Essa opção fará com que o sistema gere os registros necessários como Balanço, DRE e Livro Caixa, sendo que:
Balanço e DRE: caso você possua essa situação, é necessário fazer o relacionamento do seu Plano de Contas com o Plano de contas referencial, para mais detalhes, clique aqui.
Livro Caixa: é necessário definir as contas contábeis que serão utilizadas no Livro Caixa (ex.: contas Caixa e Bancos), via cadastro do Plano de Contas / aba Indicadores.
⚠️ IMPORTANTE
Balanço e DRE: o relacionamento com o plano referencial é necessário para possibilitar a geração dos registros P100 e P150, para as empresas desobrigadas à ECD, que estejam no Regime de Competência.
Livro Caixa: é gerado no Bloco Q, que é exigido para as empresas do Presumido com escrituração pelo Livro Caixa e cuja receita bruta no ano seja superior à R$ 1.200.000,00 ou proporcionalmente ao período a que se refere.
Natureza Jurídica
Deverá selecionar a opção que se enquadra para a empresa selecionada.
Aba Signatários
Deverá informar todos os signatários responsáveis pelas informações contidas no arquivo do SPED ECF.
💡 Dica: para o preenchimento dessas informações, o OneFlow segue as mesmas regras aplicadas aos signatários do SPED ECD, sendo assim, clique aqui para ver os detalhes, caso possua alguma dúvida quanto a parametrização e origem das informações.
Geração do Arquivo da ECF
Acesse o Menu do módulo Fiscal / Obrigações / Gerar Anuais:
Será exibida a tela para que você selecione a opção SPED ECF:
Em seguida, selecione o ano calendário cujo arquivo deverá ser gerado e clique em 'Gerar':
Após a geração, será apresentado o card 'SPED ECF Contábil Fiscal' na etapa de 'Obrigações' do painel da empresa:
Registros que serão gerados
Sendo que:
Bloco 0 - Abertura e Dados de Identificação da Empresa e dos Signatários: será gerado a partir dos dados cadastrais da empresa e da configuração da obrigação.
Bloco P
Lucro Presumido: será gerado à partir da apuração do IRPJ e da CSLL.
Balanço e DRE (P100 e P150): gerados quando o tipo de escrituração for Livro Caixa E o regime de apuração do Presumido for igual à 'Competência'.
Bloco Q - Livro Caixa: gerado quando existirem contas contábeis configuradas como Livro Caixa.
Bloco Y - Informações Gerais: serão gerados os impostos retidos e os dados de identificação dos Sócios.
Conferência e download do arquivo
Sobre o download
Ao acessar o card do SPED ECF Contábil Fiscal, dentro da aba “Documentos e Comprovantes”, o OneFlow irá possibilitar fazer o download do arquivo para realizar a importação dentro do PGE do SPED ECF. Para isso, basta clicar duplo sobre o arquivo gerado:
Sobre a conferência
Para realizar a conferência, basta acessar o card da apuração do IRPJ e CSLL:
E informar os trimestres que deseja consultar, no campo “Competência” (Ex.: 03/20XX, 06/20XX, 09/20XX e 12/20XX):
💡 Dica: para facilitar, você pode ir alternando os trimestres e clicando no botão “Atualizar”, isso fará com que o OneFlow atualize as informações da apuração do IRPJ e CSLL conforme o trimestre selecionado sem a necessidade de abrir novas janelas.
Recomendamos fazer a conferência pelos meses do trimestre, pois neles é exibida a coluna “Total”, cujos valores poderão ser comparados com o SPED ECF:
Na apuração do IRPJ e CSLL, existem quatro abas principais, sendo: “Base de Cálculo IRPJ”, “Apuração IRPJ”, “Base de Cálculo CSLL”, “Apuração CSLL”. Elas representam os registros P200, P300, P400 e P500 dentro da ECF.
Com a apuração em tela, fica fácil conferir com a ECF, bastando acessar o registro desejado e comparar com o OneFlow:
Entrega e Retificação da ECF
Atualização de um arquivo já gerado
Caso você já tenha realizado a Geração de um arquivo da ECF dentro do OneFlow, e precisa gerar um arquivo novo com os valores atualizados, basta clicar no botão “Gerar Novamente” localizado no menu:
Entrega da ECF
Após você ter realizado o envio da ECF pelo PGE, dentro do OneFlow basta você acessar a obrigação e clicar na opção "Informar entrega":
Nesse momento você poderá informar a data em que foi entregue a ECF e vincular o Recibo de entrega, através de um arquivo PDF (ou qualquer outro tipo de arquivo) junto com o número do Recibo:
Após esse processo você notará que a declaração será movida para a etapa de 'Entregas' do painel da empresa:
Retificação da ECF
Caso seja necessário retificar a ECF que já foi “Entregue”, basta acessar o card da obrigação e clicar no botão “Retificar” localizado no menu:
⚠️ Importante: ao clicar nessa opção o sistema irá eliminar o arquivo e o recibo informados anteriormente e gerar um novo arquivo com os dados atualizados. Após o envio do arquivo retificador será necessário informar a entrega novamente.
