Você gerou seus arquivos para a contabilidade e reparou que o ICMS não foi creditado em suas notas nos registros fiscais?
Vamos analisar alguns fatores importantes que podem influenciar nessa questão.
Tópicos do Artigo
Opção de Não Creditar ICMS no Item da NF-e
⚠️ Importante:
Caso você já tenha seguido os passos abaixo e mesmo assim sua NF-e não está gerando crédito do ICMS, verifique os "Outros Detalhes".
1) Após fazer seu login no Omie. Acesse o passo a passo de Compras, Estoque e Produção, e então clique no passo "3 - Cadastrar Compras e Receber":
2) Se não visualizar facilmente a NF-e que deseja conferir, você pode utilizar o filtro de pesquisa:
3) Após localizar a NF-e desejada, clique duas vezes sobre ela no kanban:
4) Após acessar a NF-e, clique duas vezes sobre o item desejado (1) ou clique uma vez sobre o item e então em "Preencher o CFOP de Entrada, Quantidade Recebida e demais informações" (2):
5) Dentro do Item da NF-e Recebida, você verá uma engrenagem no lado direito da tela sobre o campo "CFOP de Entrada":
6) E verifique se foi marcada a opção: "Não deve se creditar do ICMS na entrada deste item":
Outros detalhes
Empresas optantes do Simples Nacional
Por padrão, empresas do Simples Nacional não tem direito a crédito de ICMS, porém existem algumas exceções. Caso tenha dúvidas quanto a esta questão vale consultar sua contabilidade 😉.
Configuração do Crédito do ICMS no Painel do Contador
Existe uma configuração no Painel do Contador, no Passo 4 (Item E) que, caso esteja marcada, o Crédito de ICMS não será gerado no SPED, mesmo se todos os outros detalhes estiverem de acordo na NF-e.
Para mais detalhes do passo a passo de como chegar na tela abaixo, clique aqui.
Situação Tributária do ICMS
Verifique a situação tributária do ICMS que foi preenchida no item da entrada da nota, pois algumas situações tributárias do ICMS não geram direito a crédito:
⚠️ Verifique com a sua contabilidade a melhor opção para a entrada da nota.
Tipo de Gasto da Categoria de compra
Verifique a Categoria de Compra preenchida na aba de "Informações Adicionais":
Alguns tipos de gastos não geram direito a crédito de ICMS. São elas:
Compra de Ativo
Compra de Material de Uso e Consumo
💡 Saiba mais sobre o "Tipo de Gasto":
Os "Tipos de Gasto" são opções padronizadas no sistema destinadas a organizar as Categorias conforme as operações no Sistema Omie. Por isso, não é possível incluir novas opções de "Tipo de Gasto".
Se surgirem dúvidas durante a seleção da opção mais adequada para a sua categoria, veja mais informações sobre os tipos de gastos disponíveis neste artigo:
Exemplo de como este registro será exibido no SPED EFD
Esta informação é exibida na posição 15 do registro C170:
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