Mensagem apresentada
A transmissão do DAS pode ser interrompida quando os valores apurados no OneFlow são diferentes dos valores calculados pelo PGDAS.
As mensagens apresentadas podem variar conforme o retorno da transmissão. Alguns exemplos são:
Exemplo 1:
A diferença total do ISS é maior que R$ 0,05. Não será possível ajustar os valores.
SN-Entregar: Os valores devidos enviados não são iguais aos valores devidos calculados. Transmissão interrompida.
Exemplo 2:
O serviço de transmissão do DAS não executou corretamente.
Valores incompatíveis com o OneFlow.
Exemplo 3:
O serviço do Integra Contador retornou uma mensagem de erro na geração desta obrigação: Diferença entre a apuração do OneFlow e do SIMPLES superior a 5 centavos.
Essas mensagens indicam a mesma situação: há uma diferença superior a R$ 0,05 entre os valores apurados no OneFlow e os valores calculados pelo PGDAS.
Motivo
A transmissão do DAS é interrompida quando a diferença entre os valores apurados no OneFlow e no PGDAS é superior a R$ 0,05.
Quando a diferença é inferior a esse valor, o sistema considera os dados calculados pelo PGDAS e permite a continuidade do processo.
Quando a diferença ultrapassa R$ 0,05, é necessário identificar a origem da inconsistência antes de tentar transmitir o DAS novamente.
Para isso, existem duas validações essenciais:
Reprocessar todos os documentos da competência;
Conferir o RBT12 informado no OneFlow com o extrato atualizado do PGDAS.
Verificar se as atividades econômicas utilizadas na apuração do Simples Nacional no OneFlow estão de acordo com as atividades apresentadas no PGDAS.
Como corrigir
Para identificar e corrigir a origem da diferença, siga as validações abaixo na ordem apresentada.
1) Reprocessar todos os documentos
A primeira etapa para solucionar o erro é reabrir as apurações, selecionar todos os documentos e realizar o reprocessamento.
Depois, tente finalizar a competência novamente.
Se a diferença permanecer, continue com as validações abaixo.
2) Confira o RBT12 no OneFlow x extrato do PGDAS
Se todos os documentos já tiverem sido reprocessados e a diferença permanecer, compare o RBT12 informado no OneFlow com os valores apresentados no extrato atualizado do PGDAS.
Essa validação permite identificar se o faturamento considerado pelo OneFlow nos últimos 12 meses está de acordo com o faturamento declarado no PGDAS.
2.1) Abra o OneFlow, acesse o módulo Fiscal (1) e clique em "Abrir Fiscal" (2) da empresa que realizará a validação.
2.2) Acesse a aba "Passo a Passo" (1), clique no passo "Informar últimos 12 meses" (2).
2.3) Na tela "Informar últimos 12 meses", serão apresentados os últimos 12 meses da empresa. Se a empresa tiver menos de 12 meses de atividade, serão apresentados os meses correspondentes ao período em que ela possui atividade.
💡 Em "Origem do faturamento", você poderá identificar três indicadores:
Apurado pelo sistema: Indica a competência a partir da qual as apurações Fiscal e de Folha de Pagamento passam a ser realizadas automaticamente pelo sistema. A partir desse ponto, as informações são registradas de forma automática.
Digitação: Refere-se aos 12 meses anteriores ao início da apuração no OneFlow, nos quais o faturamento pode ser informado manualmente. Esse é o ponto com maior risco de inconsistências, caso os dados não sejam preenchidos corretamente.
Integração: Indica que o faturamento foi importado automaticamente a partir do ERP Omie.
2.4) Com o extrato atualizado do PGDAS em mãos, compare o faturamento informado no OneFlow com os valores declarados no PGDAS, competência por competência.
Se os valores estiverem de acordo, verifique também se os documentos da competência foram reprocessados. No exemplo apresentado, todos os meses conferem com as informações declaradas no e-CAC. Nesse cenário, o reprocessamento dos documentos pode corrigir a diferença e permitir uma nova tentativa de finalização da competência.
Se os valores estiverem corretos e todos os meses conferirem com o PGDAS, tente finalizar a competência novamente após o reprocessamento dos documentos.
Caso exista diferença entre o OneFlow e o PGDAS, consulte as situações abaixo para identificar a origem e realizar o ajuste necessário.
3) Situações que podem causar a diferença
3.1) Empresa em início de operação no OneFlow
3.1) Empresa em início de operação no OneFlow
Quando a empresa já possuía atividade antes de começar a utilizar o OneFlow, é necessário preencher corretamente no sistema o faturamento dos períodos anteriores à implantação.
Esses valores compõem o RBT12, utilizado no cálculo do Simples Nacional. Por isso, informações ausentes ou incorretas nesses períodos podem gerar diferença entre o cálculo realizado pelo OneFlow e o cálculo apresentado pelo PGDAS.
Nesse cenário, confira os valores dos meses anteriores à implantação no OneFlow e compare-os com o faturamento declarado no PGDAS. Se houver divergência, corrija os valores antes de recalcular e finalizar a apuração.
3.2) Inconsistência entre o OneFlow e o PGDAS ao longo do tempo
3.2) Inconsistência entre o OneFlow e o PGDAS ao longo do tempo
Essa situação ocorre quando os valores de faturamento registrados no OneFlow não correspondem aos valores declarados no PGDAS. Por exemplo, pode haver uma competência sem faturamento no OneFlow, mas com receita declarada no PGDAS, ou o contrário.
Essa diferença faz com que o OneFlow e o PGDAS utilizem valores diferentes no cálculo do Simples Nacional, podendo resultar na interrupção da transmissão do DAS.
Se o faturamento registrado no OneFlow estiver correto:
Reabra as competências que precisam ser corrigidas.
Realize a retificação das declarações no PGDAS.
Gere novamente a obrigação para transmitir a declaração retificadora.
⚠️ Importante
O PGDAS exige a retificação de todas as competências posteriores à competência alterada, mesmo quando os valores apurados nessas competências não forem modificados.
Se o faturamento registrado no OneFlow estiver incorreto:
Esse cenário pode ocorrer quando uma declaração foi transmitida diretamente no PGDAS, sem que os valores correspondentes fossem conferidos ou atualizados no OneFlow.
Nesse caso:
Reabra as competências finalizadas até o mês que precisa ser ajustado.
Revise as notas fiscais escrituradas no OneFlow.
Verifique possíveis cancelamentos, substituições ou documentos que não tenham sido considerados na apuração.
Quando necessário, complemente o faturamento incluindo os documentos por digitação.
Reprocesse os documentos.
Finalize novamente as apurações.
3.3) RBT12 incorreto em competências anteriores à implantação no OneFlow
3.3) RBT12 incorreto em competências anteriores à implantação no OneFlow
Essa situação ocorre quando, no momento da inclusão da empresa no módulo Fiscal, o faturamento dos 12 meses anteriores à implantação não foi preenchido corretamente no RBT12.
Como o RBT12 é utilizado para determinar a faixa e a alíquota aplicável no cálculo do Simples Nacional, valores incorretos ou incompletos podem gerar diferença entre o cálculo do OneFlow e o PGDAS.
Para corrigir:
Reabra as competências desde o início da apuração no OneFlow.
Acesse "Informar últimos 12 meses".
Ajuste os valores de faturamento dos meses anteriores à implantação.
Recalcule as apurações após a correção.
Reprocesse os documentos, quando necessário.
Finalize novamente a competência.
4) Atividade econômica diferente entre o OneFlow e o PGDAS
Depois de reprocessar os documentos e conferir o RBT12, se os valores estiverem corretos, valide também as atividades econômicas utilizadas na apuração do Simples Nacional.
No extrato mais recente do PGDAS, consulte o tópico 2.7 — Informações da Declaração por Estabelecimento.
Nesse tópico, localize o quadro "Valor do débito por tributo para a atividade (R$)". Nele serão apresentadas as atividades econômicas consideradas pelo PGDAS para a apuração.
Depois, no OneFlow:
Dê duplo clique no card "Simples Nacional".
Na parte inferior da tela, localize o campo "Atividade".
Compare as atividades econômicas utilizadas na apuração do OneFlow com as atividades apresentadas no tópico 2.7 do extrato do PGDAS.
Se as atividades estiverem diferentes, é necessário:
Reabrir as apurações.
Reprocessar os documentos.
Finalizar novamente as apurações.
A empresa pode possuir mais de uma atividade econômica na apuração. Não há problema em utilizar mais de uma atividade, desde que as atividades utilizadas no OneFlow estejam de acordo com aquelas consideradas pelo PGDAS.
Por que o DAS era transmitido anteriormente e agora apresenta diferença de valores?
Uma diferença no RBT12 entre o OneFlow e o PGDAS pode não gerar diferença no valor do imposto enquanto os dois sistemas mantiverem a empresa na mesma faixa de tributação.
Quando ocorre uma troca de faixa no PGDAS e o RBT12 do OneFlow permanece em uma faixa diferente, o cálculo do imposto pode mudar e gerar a diferença de valores identificada na transmissão do DAS.
Para entender como a troca de faixa influencia o cálculo e por que essa diferença pode aparecer somente após determinado período, consulte o artigo: Entendendo como o RBT12 influencia a troca de faixa no Simples Nacional.
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