Na indústria, é uma prática comum que empresas recebam matérias-primas dos clientes para realizar processos de industrialização ou beneficiamento, com o objetivo de entregar a eles o produto finalizado.
Ou seja, neste cenário, quando você recebe as matérias-primas do cliente e ao concluir o processo de produção, será necessário emitir uma nota de retorno simbólico das matérias-primas ao cliente, juntamente com o valor correspondente à sua mão de obra.
💭 Por exemplo
Vamos considerar um cenário em que a sua empresa recebe um pedido de personalização de camisetas, e o cliente fornece determinados tecidos e acessórios necessários.
Após concluir a produção/beneficiamento das camisetas, a sua empresa precisa realizar um retorno simbólico da matéria-prima ao cliente, além de cobrar pelo valor da sua mão de obra.
No Omie, a emissão da nota de Industrialização/Beneficiamento e o retorno de Matérias Primas é realizada em apenas dois passos simples! 🚀
Neste artigo, temos os seguintes tópicos:
Recebendo a Remessa com as Matérias-Primas
Inicialmente, você receberá do cliente uma NF-e com os itens para a Industrialização. Nela, estarão listadas todas as matérias primas que serão utilizadas na sua produção.
1) Você deverá importar essa nota no Omie:
2) Então, será necessário recebê-la, se atentando a alguns detalhes:
Se os itens da nota não estiverem cadastrados no Omie, você terá a opção de adicioná-los como novos:
Os itens da nota deverão ser marcados para não gerar Contas a Pagar:
Para não gerar distorções no cálculos do custo dos seus produtos, os itens da nota deverão ser recebidos em um Local de Estoque de terceiros em poder da sua empresa:
Você poderá cadastrar e configurar o Local de Estoque seguindo estes passos.
Emitindo o Retorno das Matérias-Primas
1) Após completar os passos anteriores e receber a nota, você realizará o processo de industrialização ou beneficiamento.
2) Ao concluí-lo, é chegada a hora de devolver os produtos ao cliente, juntamente com a mão de obra referente ao serviço prestado.
💡 Dica Omie: Há diversas formas de gerenciar a nota de industrialização ou beneficiamento e o retorno das matérias-primas para o cliente.
Aqui, apresentaremos três maneiras de realizar esse procedimento no Omie. Recomendamos que consulte sua equipe contábil para determinar a melhor alternativa para o seu cenário específico.
Devolvendo a Nota Recebida
1) Através do Passo 3 do Módulo de Compras, Estoque e Produção, acesse a NF-e recebida, e clique em "Devolver":
2) Para prosseguir, confirme a operação, clicando em "Sim":
3) Com base no CFOP utilizado nos itens da Nota recebida do cliente, o sistema automaticamente criará uma Devolução ao Fornecedor ou uma Remessa de Produto.
💡 Ao utilizar este método, a nota original será automaticamente vinculada à devolução.
A seguir, explicaremos o processo com a geração de uma Remessa de Retorno.
4) A Remessa de Devolução terá todos os itens recebidos do cliente. Revise todas as informações e preencha os dados necessário para o seu processo. Recomendamos atenção nos seguintes pontos:
Nos itens da Remessa, o Local de Estoque deve corresponder ao mesmo utilizado no recebimento da nota fiscal. Selecione Local de Estoque de terceiros, garantindo assim que os produtos tenham a baixa no inventário correto.
Dentro de cada item, complete as informações nas abas de tributos conforme orientado pela sua contabilidade:
5) Se você precisar incluir um item que represente sua mão de obra a esta remessa, você pode usar a opção "+Novo Item",
💡 Importante
Recomendamos enfaticamente que você revise este procedimento com sua equipe contábil para garantir sua conformidade com as regulamentações fiscais.
Além disso, todas as orientações relacionadas aos dados para cadastro deste item, como a descrição, NCM, CFOP, impostos, entre outros, devem ser consultadas com a sua contabilidade.
6) Após a revisão e preenchimento de todos os dados necessários, basta conferir Remessa e emitir a nota.
8) Tudo pronto! A nota de retorno foi emitida e a movimentação de estoque foi processada automaticamente.
Para gerar o registro financeiro e cobrar o cliente pela mão de obra, é necessário cadastrar manualmente uma Conta a Receber.
Via Pedido de Venda
Se preferir, e seguindo a orientação da contabilidade, você pode optar por emitir a Nota de Industrialização/Beneficiamento e Retorno de Matéria Prima via Pedido de Venda:
2) Inclua todas as matérias primas recebidas do seu cliente. Em cada um destes itens, utilize o Local de Estoque de terceiros em poder da sua empresa (1) e marque a opção para que não seja gerada uma Conta a Receber (2):
3) Inclua um novo Item no Pedido de Venda que represente a sua Mão de Obra.
💡 Importante
Recomendamos enfaticamente que você revise este procedimento com sua equipe contábil para garantir sua conformidade com as regulamentações fiscais.
Além disso, todas as orientações relacionadas aos dados para cadastro deste item, como a descrição, NCM, CFOP, tributos, entre outros, devem ser consultadas com a sua contabilidade.
4) Referencie a Nota Fiscal original, a qual seu cliente emitiu para te enviar as matérias primas para industrialização/beneficiamento:
5) Quando estiver tudo certo, basta conferir e faturar o Pedido de Venda:
Devolvendo a Nota Recebida e Emitindo uma NF com a Mão de Obra
Além disso, você tem a opção de executar dois processos separados: por meio da nota recebida, emitir o retorno das matérias-primas e, separadamente, emitir um Pedido de Venda exclusivamente para a mão de obra.
Para isso, siga os passos abaixo:
1) Através do Passo 3 do Módulo de Compras, Estoque e Produção, acesse a NF-e recebida, e clique em "Devolver":
2) Para prosseguir, confirme a operação, clicando em "Sim":
3) Com base no CFOP utilizado nos itens da Nota recebida do cliente, o sistema automaticamente criará uma Devolução ao Fornecedor ou uma Remessa de Produto.
💡 Ao utilizar este método, a nota original será automaticamente vinculada à devolução.
A seguir, explicaremos o processo com a geração de uma Remessa de Retorno.
4) A Remessa de Devolução terá todos os itens recebidos do cliente. Revise todas as informações e preencha os dados necessário para o seu processo. Recomendamos atenção nos seguintes pontos:
Nos itens da Remessa, o Local de Estoque deve corresponder ao mesmo utilizado no recebimento da nota fiscal. Selecione Local de Estoque de terceiros, garantindo assim que os produtos tenham a baixa no inventário correto.
Dentro de cada item, complete as informações nas abas de tributos conforme orientado pela sua contabilidade:
5) Se você precisar incluir um item que represente sua mão de obra a esta remessa, você pode usar a opção "+Novo Item",
💡 Importante
Recomendamos enfaticamente que você revise este procedimento com sua equipe contábil para garantir sua conformidade com as regulamentações fiscais.
Além disso, todas as orientações relacionadas aos dados para cadastro deste item, como a descrição, NCM, CFOP, impostos, entre outros, devem ser consultadas com a sua contabilidade.
6) Após a revisão e preenchimento de todos os dados necessários, basta conferir Remessa e emitir a nota.
8) Tudo pronto! A nota de retorno foi emitida e a movimentação de estoque foi processada automaticamente.
10) Inclua um Item no Pedido de Venda que represente a sua Mão de Obra.
💡 Importante
Recomendamos enfaticamente que você revise este procedimento com sua equipe contábil para garantir sua conformidade com as regulamentações fiscais.
Além disso, todas as orientações relacionadas aos dados para cadastro deste item, como a descrição, NCM, CFOP, tributos, entre outros, devem ser consultadas com a sua contabilidade.
11) Referencie a Nota Fiscal original, a qual seu cliente emitiu para te enviar as matérias primas para industrialização/beneficiamento:
12) Quando estiver tudo certo, basta conferir e faturar o Pedido de Venda:
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