Antes de emitir a DRE, é necessário definir o modelo de estrutura que será utilizado. Você poderá optar pelo modelo padrão OneFlow disponível no sistema, ou poderá criar outro modelo.
Criando o modelo de estrutura da DRE - padrão OneFlow
Para utilizar o modelo de estrutura padrão OneFlow, acesse o Menu Contábil / Demonstrativos / Configurar estruturas:
Em seguida, acesse a opção 'Incluir':
Selecione a opção 'Quero criar uma estrutura de demonstrativo do zero' e clique em 'Continuar':
Na sequência, selecione a opção 'DRE' em 'Tipo de Demonstrativo', informe uma descrição para identificação do modelo de estrutura da DRE e selecione o Plano de Contas, quando será apresentada a mensagem abaixo:
Responda 'Sim' para que seja carregado o modelo de estrutura padrão OneFlow:
Para concluir a configuração do modelo de estrutura, você precisa associar as contas contábeis de resultado do Plano de Contas da empresa, aos itens da DRE. Para isso, clique duplo sobre cada item cuja composição seja 'Conta contábeis' para que seja apresentada a tela abaixo e clique na aba 'Contas Contábeis':
Então clique em 'Vincular Conta', selecione as contas contábeis que deverão compor o item da DRE e clique em 'Vincular':
Após isso, as contas contábeis selecionadas serão apresentadas associadas ao item da DRE, então clique em 'Salvar'.
Após vincular todas as contas contábeis de resultado aos itens da estrutura da DRE, a configuração estará pronta.
Agora basta vincular o modelo de estrutura configurado à obrigação 'DRE' da empresa. Para isso, dentro do módulo contábil, acesse a opção 'Demonstrativos / DRE':
Será aberta a tela de geração da DRE, clique na opção 'Configurações':
No campo 'Estrutura', selecione o modelo que acabou de ser configurado e clique em 'Salvar':
Agora já é possível gerar a DRE!
Emissão da DRE
Para emitir a DRE (Demonstrativo do Resultado do Exercício) no OneFlow, dentro do módulo contábil, acesse a opção 'Demonstrativos / DRE':
Será aberta a tela de emissão da DRE, para que você indique como deverá ser a geração:
Parâmetros da Emissão
(1) Configurações: aqui você poderá indicar as características que serão seguidas para a geração da DRE (como realce de contas, valores negativos, etc). Essas informações serão armazenadas e as próximas emissões seguirão tais definições.
(2) Empresa: ao acessar uma matriz, esse campo estará habilitado para que você possa filtrar por estabelecimentos.
(3) Período: indique a competência inicial e final para emissão do demonstrativo.
(4) Formato: existem duas opções de geração:
Relatório: essa é a opção para emissão tradicional do relatório, ou seja, gerar uma impressão contendo os dados existentes no sistema. Ao selecionar esse item, o sistema permitirá que você informe qual é a versão que deseja (para conferência ou oficial), o idioma e também o contador que irá assinar o mesmo (esse último é opcional).
Consulta: ao indicar essa opção, o sistema irá abrir a DRE em tela e isso permitirá que você navegue entre as contas contábeis.
(5) Tipo de DRE: existem as seguintes opções:
Análise Horizontal: tem como objetivo analisar se os valores apresentados na demonstração cresceram ou diminuíram em comparação aos períodos anteriores. Sendo assim, a "AH", como é popularmente conhecida, permite que seja realizada a análise e comparação sobre a evolução de cada conta ou item da estrutura.
Análise Vertical: diferentemente da Análise Horizontal, é analisada a própria coluna do período selecionado, ela tem como objetivo medir percentualmente cada item da estrutura ou conta em relação ao todo, no qual faz parte, permitindo realizar análises e comparações, se for utilizado mais de um período. Em resumo, ela demonstra qual a relevância de cada conta ou item da estrutura em relação ao grupo a que ela pertence.
Centro de Custos X Conta Contábil: tem como base demonstrar todos os centros de custos utilizados no período selecionado, relacionando com cada conta contábil em que foi realizado o lançamento. Dessa forma, você pode realizar uma análise da movimentação e verificar todos os centros de custos em que houve movimentação e em quais contas eles foram utilizados.
Conta Contábil X Centro de Custos: demonstra de uma forma completa, o balancete do período selecionado junto com os centros de custos utilizados em cada conta contábil. Assim é possível realizar uma análise geral da movimentação da empresa, juntamente com a informação dos centros de custos.
Verificação: é o relatório tradicional da DRE, demonstrando os valores em seus respectivos itens da estrutura.
(6) Valor a considerar: esse campo não é habilitado na emissão da DRE, pois é utilizado somente na emissão de outros demonstrativos.
(7) Versão: quando o período consultado não estiver finalizado, o sistema gerará a DRE no formato "Conferência" (com indicação no PDF de que o período está em aberto) ou "Oficial" (sem indicação de pendência), para quando o período estiver finalizado.
(8) Idioma: quando estiver habilitado para a empresa, será possível a emissão do relatório em outros idiomas.
(9) Contador: será apresentada a identificação do contador definido como responsável pela empresa, para a geração da assinatura ao final do demonstrativo, podendo ser alterado.
Formato relatório
Caso você tenha marcado a opção "Relatório", ao clicar em "Gerar" o sistema gerará um PDF contendo o demonstrativo, gerado de acordo com as configurações determinadas:
Formato consulta
Ao gerar a DRE em modo "Consulta", o sistema irá carregar uma nova tela, contendo 2 abas:
Resumo: exibe indicadores com a totalização de receitas, custos, despesas, lucro e lucratividade. Gera também gráficos com a composição das receitas, dos custos, despesas e evolução dos totalizadores no exercício.
DRE: essa aba apresenta o demonstrativo em modo "navegacional".
O OneFlow possui o conceito de drill-down nos demonstrativos, que permite que você navegue da DRE até a transação que originou o lançamento contábil. Ou seja, ao dar um duplo clique no item desejado, o sistema abrirá as contas que o compõem:
Ao dar um duplo clique na conta desejada, o sistema o sistema abrirá o razão correspondente, iniciando pela aba "Análise de Conta":
Automaticamente o sistema gerará a análise horizontal, vertical, a totalização de lançamentos a débito e a crédito, além da média de movimentação. Note que graficamente o sistema ilustra quais são as contrapartidas mais utilizadas e a evolução da conta no exercício.
Já na aba "Lançamentos", o sistema irá mostrar a composição do movimento da conta:
Para acessar o lançamento contábil basta dar um duplo clique:
Uma vez no lançamento contábil, caso você queira visualizar a sua origem, basta clicar em "Ver Origem" (no canto superior esquerdo da tela). O sistema exibirá o documento fiscal, o contas a pagar ou o contas a receber que originou tal lançamento:
No caso ilustrado aqui, o lançamento contábil veio de uma nota fiscal. Ao clicar na opção "Ver Origem" no canto superior direito, o sistema abrirá o item que originou essa nota lá no Omie:
Ou seja, você tem 100% de rastreamento dos lançamentos contábeis. Esse recurso funciona também para lançamentos originados do contas a pagar e receber do Omie, conforme ilustrado na imagem:
